国土资源局 XX 分局年度财政支出项目绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本性质、用途和主要内容 项目名称：城乡土地管理，项目属于经常性项目，涉及委托业务费、印刷费、长期聘用人员工资及午餐费用、公务用车运行维护费等。
（二）项目绩效目标 完成辖区内的土地资源管理测绘工作。
二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况分析 2018 年 3 月 1 日，市财政局下发了《关于批复 2018 年市本级部门预算的通知》（XX 财预【2018】915 号）并随后安排下达我局城乡土地管理项目支出 375 万元。
（二）项目资金使用情况分析 该项目资金为财政预算内资金，我局严格按照省、市相关财务管理规定使用资金。
（三）项目资金管理情况分析 我分局主管局制定了内部财务管理规定，开支 10 万元以上的项目均报由局长办公会议审定。购置办公设备、开展专项工作经费等均通过我局局长办公会议研究决定。该笔资金严格按照程序规定及使用范围，用于项目测绘、发放聘用人员工资等业务。
三、项目组织实施情况 （一）项目组织情况分析 城乡土地管理属于经常性项目，涉及到土地测绘，出具权属意见，动态巡查等工作。
（二）项目管理情况分析 2018 年,完成土地权属调查 475 宗；疑似违法用地测量 942 宗；农村宅基地报建446 宗; 大宗权籍调查 170 宗;设施农用地 6 宗；临时用地 4 宗；日常宗地测量 94 宗；完成 XX 区基本农田宣传保护工作 114 幅示意图制作及打印。
完成椰 XX 大道商圈、 XX 南新能源汽车展示交易中心项目选址、 观澜湖观园配
电厂和污水处理厂、XX 区环卫局环卫基地拟用地、临时治理货车非法改装和超限超载工作站拟用地、XX 口兰花产业园设施农用地、羊山生态风情村拟用地、遵谭镇儒缪村建筑用玄武岩采矿区等权属示意图、总规图、现状图、多规图制作及地类分析；完成苍驿路周边市政路网工程、金盛达北侧市政道路工程、龙兴西路市政道路工程、三叶西路市政道路工程、金盘实验学校南侧 12 米规划路、炮台路安置地块、美洲假日（金岛国际）项目南侧 20 米市政道路、完成金牛路延长线项目未知权属地块、国兴中学南门规划路、XX 钢大酒店片区排水系统改造工程项目、完成恒大·沙坡水库湿地公园项目、XX口壮鑫投资咨询有限公司 B 级项目屠宰场、XX 区 11 个拟建堆砂及石材加工园区选址、花香 XX 南热带花卉产业发展示范园权属示意图、总规图、现状图、多规图制作及地类分析；完成 XX 口市 2016-2017 年新增房屋建筑（城管两违工作）5446 宗图斑总规、现状地类分析。
四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况分析 1. 项目的经济性分析 （1）项目成本（预算）控制情况 市财政局年初安排本项目资金共计 375 万元，我局严格按照本年项目工作计划，严控项目成本，完成土地权属调查 475 宗；疑似违法用地测量 942 宗；农村宅基地报建 446 宗; 大宗权籍调查 170 宗;设施农用地 6 宗；临时用地 4 宗；日常宗地测量 94宗；完成 XX 区基本农田宣传保护工作 114 幅示意图制作及打印，年末资金完成率占比79.33%。
（2）项目成本（预算）节约情况 项目资金严格按照项目进度进行支付，不存在重复支付。
2. 项目的效率性分析 （1）项目的实施进度 项目为按季度支付，按计划支付款项。
（2）项目完成质量 项目资金到位，每季度按实际产生额支付款项。
3. 项目的效益性分析 （1）项目预期目标完成程度 本项目已基本完成预期目标，各项分解任务的进度完成情况占比都达到 80%以上。
（2）项目实施对经济和社会的影响 加强对土地利用和管理工作的监管，促进地方经济健康快速发展有着深远的意义。
4. 项目的可持续性分析 该项目为长期项目，与分局工作密切相关，具有可持续性。
（二）项目绩效目标未完成原因分析 1.分解的大项开支进度缓慢或无法支付。土地测绘费用为大项开支，因需要各种审批导致未能及时支付。
2. 聘用人员费用结余。2018 年初我局按照有关规定编制 13 名聘用人员的费用开支，但 2018 年全年期间有 2 名聘用人员辞职，造成费用结余。
五、综合评价情况及评价结论 城乡土地管理项目绩效评价综合得分 89 分，绩效级别评定为“良”。
1.“项目决策”评价指标满分为 20 分，评价得分为 20 分。
2.“项目管理”评价指标满分为 25 分，评价得分为 23 分。该指标的扣分原因主要是：该项目资金使用 7 分由于有一部分资金未支付，故只得 5 分。
3.“项目绩效”评价指标满分为 55 分，评价得分为 46 分，因该项目无经济效益故不得分。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议 （一）资金使用经验及做法 1、明确内控推进计划，将资金使用监管落到实处。
（1）宣传准备阶段，主要包括学习内控相关知识，多次召开内控工作研讨会研究制定内控工作方案，成立内控工作团队。
（2）内控梳理阶段，组织培训梳理制度流程、费用支出，分险分析、建立控制机制，优化制度等。
（3）内控运行阶段，发布内控手册，按照手册实施业务，监督检查、开展内控评价，组织开展风险评估。
2、进一步规范资金拨付流程 在拨付依据上按照先有预算指标再有用款计划，按时间进度或项目进度进行拨付；在拨付审批权限上要求经办人、科室负责人、分局领导、报账员、主管会计依次审核，从严把关。
（二）资金使用过程存在的问题 1、资金使用制度有待进一步完善 我局虽制定了一系列内控制度，对制度的执行力还不够，内部控制制度还未能发挥应有的作用。
2、财政资金名目繁多，无法按专项资金的原则和要求进行管理。从专项资金的结构项目数量上来看过于分散，还不能体现专项资金总体政策目标，对集中财力办大事、使有限的资金形成规模发挥应有的作用上还有待进一步提高。