x xx 公司公共充电桩保项目投资计划与经济效益分析
一、项目提出的理由
加快形成以创新为引领和支撑的经济体系和发展模式，打造经济增长新引擎，使创新成为引领全面振兴的第一动力，推进创新型建设。
（一）强化企业创新主体地位
坚持企业在创新中的主体地位和主导作用，支持科技型中小微企业健康发展，大力培育和发展创新型企业，建设一批创新型领军企业，形成以高新技术企业为重点，科技型龙头企业、科技型中小微企业协同发展新格局。
（二）发挥创新示范引领作用
打造创新高地，引领、示范和带动全省加快实现创新驱动发展。
（三）提升创新保障能力
以提升创新基础能力，完善创新政策支持体系为重点，加强创新保障体系建设，切实增强科技创新能力。
（四）激发人才创新创造活力
坚持人才资源是第一资源，切实把人才资源开发放在科技创新最优先的位置，重点在用好、吸引、培养上下功夫，加快创新型人才队
伍建设，开创人才引领创新、创新驱动发展、发展集聚人才的良好局面。
根据《电动汽车充电基础设施发展指南(2015-2020 年)》规划,到2020 年我国分散式充电桩目标是超过 480 万个,以满足全国 500 万辆电动汽车充电需求,车桩比近 1:1。充电桩的巨大缺口造成充电难和运行难,这成为限制我国新能源汽车产业发展的主要原因之一。因此只有通过优先加快新能源汽车充电桩布局,才能迅速发展新能源汽车产业。这将对当前疫情下经济强劲恢复有着非常重要的战略作用。
自 2015 年 9 月国务院办公厅出台《关于加快电动汽车充电基础设施建设的指导意见》以来，国家不断出台各种政策文件鼓励和促进充电桩建设和运营，2020 年 3 月中共中央政治局常务委员会提出要加快“新基建”的建设进度，充电桩被包括在其中。
自 2015 年开始，新能源汽车进入快速发展阶段，保有量持续升高。2019 年中国新能源汽车保有量达 381 万辆。新能源汽车产业的快速发展为充电桩行业带来发展机会。
根据汽车工业协会统计数据 2019 年我国新能源汽车产量为 124.19万辆，国内销量为 120.60 万辆。
2019 年我国纯电动汽车产量为 101.95 万辆，纯电动汽车销量为97.17 万辆；2019 年我国插电式混合动力产量 21.95 万辆，插电式混合动力销量为 23.15 万辆。
2015 年公共充电行业初现苗头，自 2016 年开始公共充电桩及公共充电站开始迅猛发展，公共充电站增长更是达到 7 倍之多。2018 年增量达到顶峰，公共充电桩和充电站分别增长 14.7 万台和 11531 座。2019 年公共充电桩保有量大 51.6 万台。
现阶段市面上主要由交流桩和直流桩两种充电桩类型构成，交直流一体桩应用规模尚小，无线充电尚未形成产业化规模。总体来看，公共交、直流充电桩的比例保持在 6:4 左右，2019 年，中国交流充电桩 30.1 万台，直流充电桩 21.5 万台，交直流一体充电桩为 0.04 万台。
2019 年，中国公共充电站保有量为 35849 座，比 2018 年增加7920 座。
京津冀、长三角和珠三角区域为新能源汽车消费重点区域，公共充电桩又为新能源汽车的基础配套设施，故公共充电桩的建设普遍较多。西北、东北和西南部分地区则分布较少。
截至 2019 年 12 月，广东、江苏、北京和上海为公共充电桩保有量最多的城市，数量均超过 5 万台。其中广东地区公共充电桩保有量为 6.3 万台，江苏地区保有量为 6.1 万台。
北上广深等特大城市作为充电桩建设领先地区，2019 年充电桩保有量均在 5 万台以上，其中北京市直流桩占比相对较高，达到 39.3%。
截至 2019 年，充电桩保有量超过 8 万台的运营商有三家，保有量达 35.6 万台，占比 69%。行业集中度较高，头部企业优势显著。同时地方性小企业充电桩数量也在稳定增长，目前已经形成以头部企业为主，小型企业为辅的局面。
目前我国充电桩运营商已形成头部占比较高的长尾市场格局，特来电、星星充电、国家电网从充电桩保有量、技术水平、资金实力等各方面都处于行业领先位置。
二、企业概况
公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人
才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。
三、项目投资概述
牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，围绕产业先行示范区和新型城镇化建设，围绕努力全面建成小康社会，进一步树立可持续发展理念。
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 56615.81 万元，其中：建设投资 46870.28万元，占项目总投资的 82.79%；建设期利息 535.66 万元，占项目总投资的 0.95%；流动资金 9209.87 万元，占项目总投资的 16.27%。
项目正常经营年份每年营业收入 94600.00 万元，综合总成本费用80919.89 万元，税金及附加 390.67 万元，净利润 9967.08 万元，财务
内部收益率 11.73%，财务净现值-2846.60 万元，全部投资回收期 6.86年。
四、投资估算的编制说明
（一）投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
（二）项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
五、建设投资估算
本期项目建设投资 46870.28 万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
（一）工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 39894.35 万元。
1、建筑工程投资估算
根据估算，本期项目建筑工程投资为 16190.67 万元。
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 22295.86 万元。
3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为 1407.82 万元。
（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为 5486.78 万元。
（三）预备费
本期项目预备费为 1489.15 万元。
建设投资估算表
单位：万元
序号
工程费用名称
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
合计
所占比例
1
工程费用
16190.67
22295.86
1407.82
39894.35
85.12%
1.1
建筑工程费
16190.67
16190.67
34.54%
1.2
设备购置费
22295.86
22295.86
47.57%
1.3
安装工程费
1407.82
1407.82
3.00%
2
工程建设其他费用
5486.78
5486.78
11.71%
2.1
土地出让金
2935.53
2935.53
6.26%
2.2
其他前期费用
2551.25
2551.25
5.44%
3
预备费
1489.15
1489.15
3.18%
3.1
基本预备费
740.25
740.25
1.58%
3.2
涨价预备费
748.90
748.90
1.60%
4
建设投资合计
46870.28
100.00%
六、建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款21863.83 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 535.66 万元。
建设期利息估算表
单位：万元
序号
项目
合计
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
1
借款
1.1
建设期利息
535.66
535.66
0.00
1.1.1
期初借款余额
21863.83
1.1.2
当期借款
21863.83
21863.83
0.00
1.1.3
当期应计利息
535.66
535.66
0.00
1.1.4
期末借款余额
21863.83
21863.83
1.2
其他融资费用
1.3
小计（1.1+1.2）
535.66
535.66
0.00
2
债券
2.1
建设期利息
2.1.1
期初债务余额
2.1.2
当期债务金额
2.1.3
当期应计利息
2.1.4
期末债务余额
2.2
其他融资费用
2.3
小计（2.1+2.2）
3
合计（1.3+2.3）
535.66
535.66
0.00
3.1
建设期利息合计
535.66
535.66
0.00
3.2
其他融资费用合计
七、流动资金
流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算
参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为 9209.87 万元。
流动资金估算表
单位：万元
序号
项目
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
第 第 3 3 年
第 第 4 4 年
第 第 5 5 年
第 第 6 6 年
第 第 7 7 年
第 第 8 8 年
第 第 9 9 年
第 第 0 10 年
1
流动资产
38362.36
41313.31
50166.16
59019.01
59019.01
59019.01
59019.01
59019.01
59019.01
1.1
应收账款
17263.06
18590.98
22574.77
26558.55
26558.55
26558.55
26558.55
26558.55
26558.55
1.2
存货
13426.82
14459.66
17558.15
20656.65
20656.65
20656.65
20656.65
20656.65
20656.65
1.2.1
原辅材料
4028.04
4337.89
5267.44
6196.99
6196.99
6196.99
6196.99
6196.99
6196.99
1.2.2
燃料动力
201.40
216.90
263.37
309.85
309.85
309.85
309.85
309.85
309.85
1.2.3
在产品
6176.34
6651.44
8076.75
9502.06
9502.06
9502.06
9502.06
9502.06
9502.06
1.2.4
产成品
3021.04
3253.42
3950.59
4647.75
4647.75
4647.75
4647.75
4647.75
4647.75
1.3
现金
3068.99
3305.06
4013.29
4721.52
4721.52
4721.52
4721.52
4721.52
4721.52
1.4
预付账款
4603.48
4957.60
6019.94
7082.28
7082.28
7082.28
7082.28
7082.28
7082.28
2
流动负债
32375.94
34866.40
42337.77
49809.14
49809.14
49809.14
49809.14
49809.14
49809.14
2.1
应付账款
11655.34
12551.90
15241.60
17931.29
17931.29
17931.29
17931.29
17931.29
17931.29
2.2
预收账款
20720.60
22314.49
27096.17
31877.85
31877.85
31877.85
31877.85
31877.85
31877.85
3
流动资金
5986.42
6446.91
7828.39
9209.87
9209.87
9209.87
9209.87
9209.87
9209.87
4
流动资金增加
5986.42
460.49
1381.48
1381.48
5
铺底流动资金
11508.71
12393.99
15049.84
17705.70
17705.70
17705.70
17705.70
17705.70
17705.70
八、项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 56615.81 万元，其中：建设投资 46870.28万元，占项目总投资的 82.79%；建设期利息 535.66 万元，占项目总投资的 0.95%；流动资金 9209.87 万元，占项目总投资的 16.27%。
九、资金筹措与投资计划
本期项目总投资 56615.81 万元，其中申请银行长期贷款 21863.83万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表
单位：万元
序号
项目
数据指标
占总投资比例
1
总投资
56615.81
100.00%
1.1
建设投资
46870.28
82.79%
1.2
建设期利息
535.66
0.95%
1.3
流动资金
9209.87
16.27%
2
资金筹措
56615.81
100.00%
2.1
项目资本金
34751.98
61.38%
2.1.1
用于建设投资
25006.45
44.17%
2.1.2
用于建设期利息
535.66
0.95%
2.1.3
用于流动资金
9209.87
16.27%
2.2
债务资金
21863.83
38.62%
2.2.1
用于建设投资
21863.83
38.62%
2.2.2
用于建设期利息
2.2.3
用于流动资金
2.3
其他资金
十、经济测算基本假设及参数选取
（一）生产规模和产品方案
本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。
（二）项目计算期及达产计划的确定
为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 1 年（12 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。
十一、经济评价财务测算
（一）营业收入估算
本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入 94600.00 万元。
营业收入、税金及附加和增值税估算表
单位：万元
序号
项目
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
第 第 3 3 年
第 第 4 4 年
第 第 5 5 年
第 第 6 6 年
第 第 7 7 年
第 第 8 8 年
第 第 9 9 年
第 第 0 10 年
1
营业收入
61490.00
66220.00
80410.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
2
增值税
1944.90
2132.13
2693.83
3255.52
3255.52
3255.52
3255.52
3255.52
3255.52
2.1
销项税
7993.70
8608.60
10453.30
12298.00
12298.00
12298.00
12298.00
12298.00
12298.00
2.2
进项税
6048.80
6476.47
7759.47
9042.48
9042.48
9042.48
9042.48
9042.48
9042.48
3
税金及附加
233.39
255.85
323.26
390.67
390.67
390.67
390.67
390.67
390.67
3.1
城市维护建设税
136.14
149.25
188.57
227.89
227.89
227.89
227.89
227.89
227.89
3.2
教育费附加
58.35
63.96
80.81
97.67
97.67
97.67
97.67
97.67
97.67
3.3
地方教育附加
38.90
42.64
53.88
65.11
65.11
65.11
65.11
65.11
65.11
（二）正常经营年份增值税估算
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3255.52 万元。
（三）综合总成本费用估算
本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。
本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用 80919.89 万元，其中：可变成本 69150.35 万元，固定成本 11769.54 万元。正常经营年份项目经营成本 77302.20 万元。具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。
综合总成本费用估算表
单位：万元
序号
项目
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
第 第 3 3 年
第 第 4 4 年
第 第 5 5 年
第 第 6 6 年
第 第 7 7 年
第 第 8 8 年
第 第 9 9 年
第 第 0 10 年
1
外购原材料、燃料费
42766.84
46056.60
55925.87
65795.14
65795.14
65795.14
65795.14
65795.14
65795.14
2
工资及福利费
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3355.21
3
修理费
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
1717.52
4
其他费用
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
6434.33
4.1
其他制造费用
469.00
469.00
469.00
469.00
469.00
469.00
469.00
469.00
469.00
4.2
其他管理费用
414.30
414.30
414.30
414.30
414.30
414.30
414.30
414.30
414.30
4.3
其他营业费用
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5551.03
5
经营成本
54273.90
57563.66
67432.93
77302.20
77302.20
77302.20
77302.20
77302.20
77302.20
6
折旧费
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
2487.65
7
摊销费
58.71
58.71
58.71
58.71
58.71
58.71
58.71
58.71
58.71
8
利息支出
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
9
总成本费用
57891.59
61181.35
71050.62
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
9.1
其中：固定成本
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
11769.54
9.2
可变成本
46122.05
49411.81
59281.08
69150.35
69150.35
69150.35
69150.35
69150.35
69150.35
（四）税金及附加
本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加 390.67 万元。
（五）利润总额及企业所得税
根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13289.44（万元）。
企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13289.44×25.00%=3322.36（万元）。
（六）利润及利润 分配
该项目正常经营年份可实现利润总额 13289.44 万元，缴纳企业所得税 3322.36 万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=13289.44-3322.36=9967.08（万元）。
利润及利润分配表
单位：万元
序号
项目
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
第 第 3 3 年
第 第 4 4 年
第 第 5 5 年
第 第 6 6 年
第 第 7 7 年
第 第 8 8 年
第 第 9 9 年
第 第 0 10 年
1
营业收入
61490.00
66220.00
80410.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
94600.00
2
税金及附加
233.39
255.85
323.26
390.67
390.67
390.67
390.67
390.67
390.67
3
总成本费用
57891.59
61181.35
71050.62
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
80919.89
4
补贴收入
5
利润总额
3365.02
4782.80
9036.12
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
6
弥补以前年度亏损
7
应纳所得税额
3365.02
4782.80
9036.12
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
13289.44
8
所得税
841.25
1195.70
2259.03
3322.36
3322.36
3322.36
3322.36
3322.36
3322.36
9
净利润
2523.77
3587.10
6777.09
9967.08
9967.08
9967.08
9967.08
9967.08
9967.08
10
期初未分配利润
0.00
2271.39
5272.64
10844.76
18730.66
25827.96
32215.54
37964.36
43138.29
11
可供分配的利润
2523.77
5858.49
12049.73
20811.84
28697.74
35795.04
42182.62
47931.44
53105.37
12
提取法定盈余公积金
252.38
585.85
1204.97
2081.18
2869.77
3579.50
4218.26
4793.14
5310.54
13
可供投资者分配的利润
2271.39
5272.64
10844.76
18730.66
25827.96
32215.54
37964.36
43138.29
47794.84
14
应付优先股股利
15
提取任意盈余公积金
16
应付普通股股利
17
投资方利润分配
18
未分配利润
2271.39
5272.64
10844.76
18730.66
25827.96
32215.54
37964.36
43138.29
47794.84
19
息税前利润
5277.60
7049.83
12366.48
17683.13
17683.13
17683.13
17683.13
17683.13
17683.13
20
息税折旧摊销前利润
7823.96
9596.19
14912.84
20229.49
20229.49
20229.49
20229.49
20229.49
20229.49
十二、项目盈利能力分析
（一）财务内部收益率（所得税后）
项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：
财务内部收益率（FIRR）=11.73%。
本期项目投资财务内部收益率 11.73%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。
（二）财务净现值（所得税后）
所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率 ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：
财务净现值（FNPV）=-2846.60（万元）。
以上计算结果表明，财务净现值-2846.60 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。
（三）投资回收期（所得税后）
投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：
投资回收期（Pt）=6.86 年。
本期项目全部投资回收期 6.86 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。
十三、财务生存能力分析
根据财务计划现金流量表可以看出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流
量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。
十四、偿债能力分析
（一）债务资金偿还计划
本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。
（二）利息备付率测算
按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为 16.51。
本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。
（三）偿债备付率测算
按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还
借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为 15.78。
根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。
借款还本付息计划表
单位：万元
序
号
项目
第 第 1 1 年
第 第 2 2 年
第 第 3 3 年
第 第 4 4 年
第 第 5 5 年
第 第 6 6 年
第 第 7 7 年
第 第 8 8 年
第 第 9 9 年
第 第 0 10 年
1
借款
1.1
期初借款余额
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
1.2
当期还本付息
535.66
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1.2.1
还本
1.2.2
付息
535.66
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1.3
期末借款余额
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
2
债券
2.1
期初债务余额
2.2
当期还本付息
2.2.1
还本
2.2.2
付息
2.3
期末债务余额
3
借款和债券合计
3.1
期初余额
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
3.2
当期还本付息
535.66
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
3.2.1
还本
3.2.2
付息
535.66
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
1071.33
3.3
期末余额
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
21863.83
4
利息备付率
16.51
16.51
16.51
16.51
16.51
16.51
5
偿债备付率
15.78
15.78
15.78
15.78
15.78
15.78
十五、经济评价结论
根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 94600.00 万元，综合总成本费用 80919.89 万元，税金及附加 390.67 万元，净利润9967.08 万元，财务内部收益率 11.73%，财务净现值-2846.60 万元，全部投资回收期 6.86 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。
主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
㎡
76667.00
约 115 亩
1.1
总建筑面积
㎡
132433.30
容积率 1.73
1.2
基底面积
㎡
46766.87
建筑系数 61.00%
1.3
投资强度
万元/亩
386.70
2
总投资
万元
56615.81
2.1
建设投资
万元
46870.28
2.1.1
工程费用
万元
39894.35
2.1.2
工程建设其他费用
万元
5486.78
2.1.3
预备费
万元
1489.15
2.2
建设期利息
万元
535.66
2.3
流动资金
万元
9209.87
3
资金筹措
万元
56615.81
3.1
自筹资金
万元
34751.98
3.2
银行贷款
万元
21863.83
4
营业收入
万元
94600.00
正常运营年份
5
总成本费用
万元
80919.89
""
6
利润总额
万元
13289.44
""
7
净利润
万元
9967.08
""
8
所得税
万元
3322.36
""
9
增值税
万元
3255.52
""
10
税金及附加
万元
390.67
""
11
纳税总额
万元
6968.55
""
12
工业增加值
万元
25626.05
""
13
盈亏平衡点
万元
43749.07
产值
14
回收期
年
6.86
含建设期 12 个月
15
财务内部收益率
11.73%
所得税后
16
财务净现值
万元
-2846.60
所得税后