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2017 年州土肥站 决算分析报告
一、 单位 情况
（一）基本情况
1、德宏州土壤肥料工作站是德宏州土壤肥料工作站、德宏州农业环境保护工作站、德宏州农产品质量安全监督监测中心三块牌子一套人员的州直属事业单位。主要职能：合理利用土肥水资源提供技术与监测服务。土肥水技术推广：土壤保护、耕地保护、肥料使用、植物增产、节水灌溉技术推广。土肥水资源监测：土壤监测、检验、分析评价，肥料环境影响监测，肥料检验、肥效分析评价，农田用水监测、分析评价，农田废弃物监测，农田环境监测，。
2、我单位编制数 18 个，其中事业编制 18 个， 2017 年末实有人数 18 人，事业人员 18 人。
（二）当年取得的主要事业成效
2016 年德宏州土肥、农环、农产品质量安全工作以组织实施水稻绿色高产高效创建（测土配方施肥）项目和土壤有机质提升、薇甘菊防治、重金属污染普查、农产品质量安全监督检测、蔬菜农药残留检测为核心，开展薇甘菊防治技术试验 3 组、红薯替代薇甘菊种植示范建设 18 亩、开展水稻绿色高产高效创建、薇甘菊防治技术培训 11场次及土壤有机质提升——绿肥种植示范观摩会 1 场次，农产品质量安全例行检测 6 次，蔬菜农药残留检测样品。
二、收入支出预算执行情况分析
（ 一）收入支出预算安排情况
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1、收入支出与预算对比分析 科目 预算支出 决算支出 人员经费 公用经费 对家庭和个人补助 人员经费 公用经费 对家庭和个人补助 事业单位离退休
1500
1500
机关事业单位养老保险缴费 248596.20
事业单位在职 1697273 90000
1697273 90000
住房公积金
152300
149489 合计 1945869.20 91500 152300 1945869.20 91500 149489 2、预算收入和支出率均为 100% （二）收入支出执行情况
1、各项收入合计 2,873,196.20 元，其中财政拨款收入 2,773,846.20元，其他收入（云南省土壤肥料工作站、云南省农业环境保护监测站拨入项目经费）99350.00 元。按支出功能分类科目收入明细（见图表 2）
表 1
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2 、 2017 年 各 项 支 出 合 计 3,143,614.78 元 ； 其 中 基 本 支 出2,186,858.20 元，项目支出 956,756.58 元，财政拨款项目支出759415.08 元，其他项目支出 197341.50 元。按支出功能分类科目支出明细（见图表 2）
表 2
3、人员支出比率＝1795153.77÷4224426.09×100%=42.49%；公用支出比率＝90000÷4224426.09×100%=2.13%；人均基本支出＝1691397÷18=93966.5 元；当年支出基本情况，与上年度相比农产品质量安全增加较大，原因是农产品质量安全体系建设项目支出较大引起的。
（三）“三公”经费支出情况：
科目 预算支出 决算支出 公务接待费 公 用 车运 行 维护费 合计 公 务接 待费 公 用 车 运行维护费 合计 2016 年 7000 15000 22000 5404 12671.94 18075.94
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2017 年 5000 18000 23000 1420 17930 19350 （四）2017 年末结转和结余情况 2016 年末结转和结余资金 181042.08 元，2017 年薇甘菊防治项目资金 8615 元，原因是至 2017 年末只有 2017 年薇甘菊防治项目项目完成验收。
三、资产负债情况分析 年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
2016 年末与 2017 年末资产负债对比简表
固定资产增加较大原因是农产品质量安全检测中心建设项目2016 年建设完成未使用的在建工程，在 2017 年完成验收使用转入固定资产。
四、存在的问题和建议 1、加强对固定资产的管理固定资产是单位开展业务及其它活动180,480.60 181,042.0825,436.409,228,476.0011,358,159.0023,436.408,615.0084,489.100.002,000,000.004,000,000.006,000,000.008,000,000.0010,000,000.0012,000,000.00
银行存款
财政应返还额度
其他应收款
固定资产2016年末数2017年末数
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的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。
2、重视日常财务收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。
3、认真做好财务报表为资金有效投入，合理做出预算奠定基础。我们对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。
德宏州土壤肥料工作站 2018 年 1 月 10 日