第一部分,社会主义经济理论:

　 第一部分 社会主义经济理论

　一、社会主义市场经济的内涵、特征和体制框架

　1. 市场经济的内涵 市场经济(又称为自由市场经济或自由企业经济)是一种经济体系，在这种体系下产品和服务的生产及销售完全由自由市场的自由价格机制所引导，而不是像计划经济一般由国家所引导。市场经济也被用作资本主义的同义词。在市场经济里并没有一个中央协调的体制来指引其运作，但是在理论上，市场将会透过产品和服务的供给和需求产生复杂的相互作用，进而达成自我组织的效果。市场经济的支持者通常主张，人们所追求的私利其实是一个社会最好的利益。 市场经济的本质涵义可以概括为：“以维护产权，促进平等和保护自由的市场制度为基础，以自由选择、自愿交换、自愿合作为前提，以分散决策、自发形成、自由竞争为特点，以市场机制导向社会资源配置的经济形态。”依此涵义，市场经济的本质并不在于“市场”和它的“机制”与“功能”，而是与“私有”、“契约”、“独立”相对应的“产权”、“平等”、“自由”等具有鲜明价值判断特性的行为规范性质的制度，是建立一种通向文明的人与人之间的关系的主张和追求。市场经济是自由的经济、平等的经济、产权明晰的文明经济，是市场交换规则普遍化的经济形态。 市场经济：由于市场供求关系和价格变动进行调节的商品经济。西方经济学界认为凡是商品经济都离不开市场交换和市场调节，任何类型的商品经济都是市场经济，即市场经济等同与商品经济。其实，市场经济只是受价值规律自发作用调节的商品经济。社会主义商品经济是以生产资料公有制为基础的有计划的商品经济，价值规律对它的调节作用既有自发的一面，又有被人们自觉利用的一面，所以社会主义经济中存在着市场调节，但他本身不是市场经济，而是市场调节和计划经济相结合。

　现代市场经济的一般特征 现代市场经济的含义，即政府给予更多、更大、更强干预的市场经济。在资本主义早期的自由市场经济阶段，政府也有某些干预，但一般只限于较小的范围。在现代市场经济条件下，政府的作用已不限于维持法律和秩序，而是在很大程度上介入国民经济的生产、分配和流通的全过程和各个环节，即采取宏观调控的措施，成为推动与调节经济发展的重要力量。政府对经济的调节作用主要有:(1)通过财政政策、货币政策和收入政策控制总供求的变动，保持总供求的平衡。(2)通过建立国有企业来调整产业结构，推动基础产业的发展。(3)通过调节国民收入再分配过程，建立有效的社会保障制度和社会福利制度，争取社会公平，维护社会稳定。(4)通过政府投资和消费，支持科学研究和新兴产业部门的发展。(5)通过制定有利于提高本国商品的国际竞争能力的进出口政策和各种中长期计划，引导国民经济的比例协调和发展方向。总之，政府的干预是市场机制的补充和完善，而不是否定和代替。在现代市场经济中，市场机制仍然是资源配置的基础，经济运行必须遵循市场自身的客观规律，政府的干预、调节和计划可以在很大程度上，弥补市场经济的不足。

　第二次世界大战结束以后，科学技术迅速发展，出现了革命性变化，生产的社会化程度大大提高，各部门、各地区以及国际间的经济联系更加密切，政府对经济运行的干预进一步加强，计划的作用明显增大、同时，随着经济的不断发展，资源问题、环境问题等更加突出，人类生存的条件问题面临严峻局面。这些都要求政府和国际社会对经济和社会发展进行统一协调，加强计划性。因此，建立现代市场经济成为必然要求。在当今世界上，现代市场经济有多种模式，如英美实行有调节的市场经济、法国实行有计划的市场经济以及北欧实行的福利主义模式等。我国所要建立的社会主义市场经济，也是现代市场经济。

　社会主义市场经济的基本特征和体制框架

　(1)社会主义市场经济的基本特征主要表现在： 1、在所有制结构上，以公有制为主体，多种所有制经济共同发展，一切符合“三个有利于”的所有制形式都可以而且应该用来为社会主义服务。 2、在分配制度上，坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度。把按劳分配和按生产要素分配结合起来，坚持效率优先，兼顾公平的原则。 3、在宏观调控上，由于公有制为主体，因而国家对市场的调控具有较雄厚的物质基础，又有牢固的政治基础和广泛的群众基础，所以能够把人民的当前利益与长远利益、局部利益和集体利益结合起来，发挥计划与市场两个手段的长处，把市场调节和宏观调控结合起来。

　关于社会主义市场经济的基本框架，是党的十四届三中全会通过的《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》中阐述的，归纳起来，大家要记住包括三个“制度”和三个“体系”。

　三个“制度”是： 1、建立现代企业制度。以公有制为主体，产权清晰、责权明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，是社会主义的中心环节。 2、建立以按劳分配为主体，效率优先、兼顾公平的收入分配制度。这是社会主义经济体制的动力机制。 3、建立多层次的社会保障制度。这是社会主义市场经济体制的安全阀和稳定器。

　三个“体系”是： 1、建立全国统一开放的市场体系。这是社会主义市场经济的核心。 2、建立以间接手段为主，完善的客观调控体。这是社会主义市场经济体制的调节器。 3、健全和完善法律体系。这是社会主义经济体制的一项重要内容和组成部分。

　(2) 社会主义市场经济体制的基本框架包括五个部分：

　1、建立现代企业制度 必须坚持以公有制为主体、多种经济成分共同发展的方针，进一步转换国有企业经营机制，建立适应市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。 2、培育和发展市场体系 统一、开放、竞争、有序的市场体系是市场运行的基础。建立全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场与国际市场相互衔接，促进资源的优化配置。《决定》提出的重点是发展生产要素市场，包括资本市场、劳动力市场、房地产市场、技术市场和信息市场等。资本市场和劳动力市场是第一次在中央文件中提出。 3、建立和健全宏观调控体系 转变政府职能，建立以间接手段为主的完善的宏观经济调控体系。在市场经济条件下，市场机制对资源配置起基础性作用，但是市场具有自发性和盲目性，必须建立和健全宏观调控体系。 4、建立合理的收入分配制度 建立以按劳分配为主体，效率优先，兼顾公平的收入分配制度，鼓励一部分地区和一部分人先富起来，走共同富裕的道路。 5、建立社会保障制度 建立多层次的社会保障制度，为城乡居民提供与我国国情相适应的社会保障制度，促进经济发展和社会稳定。 这些主要环节是相互联系和相互制约的有机整体，构成社会主义市场经济体制的基本框架。

　二、社会主义市场经济的分配制度

　1. 按劳分配与多种分配方式 按劳分配为主题多种分配方式并存，是我国社会主义初级阶段的分配方式. 2. 按劳分配与按要素分配 按劳分配与按生产要素分配相结合。人的劳动、劳动对象和劳动资料是生产的三个简单要素。

　三、现代企业制度与国有企业改革

　1.现代企业制度 现代企业制度是同社会化大生产和现代市场经济相适应的一种企业制度 特点：一是产权关系明晰，二是企业以其全部法人财产依法自主经营、自负盈亏，对出资者承担保值增值的责任。三是出资者按投入企业的资本额享有所有者的权益，即资产受益、重大决策和选择管理者等权利。四是企业按市场要求组织经营。五是企业建立起科学的领导体制和组织管理制度，形成激励和约束相结合的经营机制。

　2.国有企业的分类改革及授权经营

　四、社会主义市场经济条件下的经济增长与经济发展

　1.经济增长与经济发展

　(1)经济增长通常是指在一个较长的时间跨度上，一个国家人均产出(或人均收入)水平的持续增加。经济增长率的高低体现了一个国家或地区在一定时期内经济总量的增长速度，也是衡量一个国家或地区总体经济实力增长速度的标志。决定经济增长的直接因素：投资量、劳动量、生产率水平。用现价计算的GDP，可以反映一个国家或地区的经济发展规模，用不变价计算的GDP可以用来计算经济增长的速度。 经济增长率的高低体现了一个国家或地区在一定时期内经济总量的增长速度，也是衡量一个国家或地区总体经济实力增长速度的标志。

　(2)一般来说，经济发展包括三层含义： 1.经济量的增长，即一个国家或地区产品和劳务的增加，它构成了经济发展的物质基础; 2.经济结构的改进和优化，即一个国家或地区的技术结构、产业结构、收入分配结构、消费结构以及人口结构等经济结构的变化; 3.经济质量的改善和提高，即一个国家和地区经济效益的提高、经济稳定程度、卫生健康状况的改善、自然环境和生态平衡以及政治、文化和人的现代化进程。

　2.经济发展方式及其转变

　一般理解为，所谓经济增长(发展)方式转变就是促使传统的、旧的增长(发展)方式向现代的、新的增长(发展)方式转化，用现代的、新的增长(发展)方式替代传统的、旧的增长(发展)方式。如果做两个极端的归类，传统的、旧的增长(发展)方式指的是一组增长(发展)方式集合：资本、劳动密集型的;政府驱动型的;外需拉动型的;投资驱动型的;出口带动型;外延粗放型的。而现代的、新的增长(发展)方式指的是另一组方式集合：技术密集型的;市场导向型的：内需驱动型的;消费驱动型的;内涵集约型的。历史地看，上述传统与现代、旧与新的(发展)增长方式只是一种相对划分。而且不同类型的经济增长(发展)方式有着不同的形成条件，相互之间并非孤立、对立，往往存在着交叉重叠、主辅互补的关系，相应产生不同的增长(发展)结果。这种实例举不胜举，不用多说。

　在认识经济增长方式时有三点是容易被人忽略的： 第一， 一种经济增长方式的现实存在，本身并无价值好坏判断。它具有在综合条件下不以人们的主观意志为转移的客观性特征。当一种增长方式的综合条件没有被新的条件打破、替代时，想要在主观上让这种增长方式退出历史舞台是不现实、不可能的。以此就能够理解：何以早在十几年前就提出了要转变方式但直到今天都没有完全转变过来。它除了受到制度条件约束之外(相对而言，制度条件是比较容易转变的)，更重要的是受到了机制条件、技术条件、资源条件的强制约束(这些条件转变难度超过制度条件)。 第二，评价一种经济增长方式成功与否，关键不在于它的过程和使用的手段，而在于它的实施结果或目的性。如果只做纯学理的评价，人们会说投入最少而产出最多的是最好的增长方式。但是这种抽象了现实和历史条件的评价实际上说等于没说。马克思在分析资本主义经济增长方式时就曾经有这样的思想：资本家对待一种新的技术发明在生产上使用的态度，首先要看这种技术能否使得资本增值，或者说增加相对剩余价值。如若新技术不能带来更多的价值增值，资本家就宁愿继续采用旧技术而置新技术于不顾。经济增长方式采用哪种组合类型，除了取决于增长方式存在的条件性外，其实也取决于增长方式存在的目的性。 第三，对经济增长方式目的性可以有很多解释，比如可以把满足人民消费需要作为经济增长方式的目的。但这里考察地是在同样满足人民消费需要的基础上，如何使得经济增长方式保持一种合理的表现状态。因而可以达成一点共识是：无论哪种组合方式类型，都须使得经济增长在给定条件下到达一种理想或近似理想的增长状态。

　3.二元经济结构与经济发展

　二元经济结构：美国经济学家刘易斯提出。是指发展中国家现代化的工业和技术落后的传统农业同时并存的经济结构(传统经济与现代经济并存)。即在农业发展还比较落后的情况下，超前进行了工业化，优先建立了现代工业部门。我国目前即处于二元经济结构状态，农村剩余劳动力长期得不到有效转移，二元经济特征非常明显，迟迟不能转化为一元规模的个体生产变为集中的、大规模的社会生产的过程。主要表现在生产资料在使用上的社会化、生产过程的社会化以及为满足社会的需要而生产。生产社会化是现代化大生产发展的必然趋势。随着生产力的发展，生产社会化的程度将越来越高。

　4.科学发展观

　胡锦涛指出，科学发展观，是立足社会主义初级阶段基本国情，总结我国发展实践，借鉴国外发展经验，适应新的发展要求提出的重大战略思想。强调认清社会主义初级阶段基本国情，不是要妄自菲薄、自甘落后，也不是要脱离实际、急于求成，而是要坚持把它作为推进改革、谋划发展的根本依据。我们必须始终保持清醒头脑，立足社会主义初级阶段这个最大的实际，科学分析，深刻把握我国发展面临的新课题新矛盾，更加自觉地走科学发展道路，奋力开拓中国特色社会主义更为广阔的发展前景。

　胡锦涛说，科学发展观，第一要务是发展，核心是以人为本，基本要求是全面协调可持续发展，根本方法是统筹兼顾。 ――必须坚持把发展作为党执政兴国的第一要义。要牢牢抓住经济建设这个中心，坚持聚精会神搞建设、一心一意谋发展，不断解放和发展社会生产力。要着力把握发展规律、创新发展理念、转变发展方式、破解发展难题，提高发展质量和效益，实现又好又快发展。 ――必须坚持以人为本。要始终把实现好、维护好、发展好最广大人民的根本利益作为党和国家一切工作的出发点和落脚点，尊重人民主体地位，发挥人民首创精神，保障人民各项权益，走共同富裕道路，促进人的全面发展，做到发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享。 ――必须坚持全面协调可持续发展。要按照中国特色社会主义事业总体布局，全面推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设，促进现代化建设各个环节、各个方面相协调，促进生产关系与生产力、上层建筑与经济基础相协调。 ――必须坚持统筹兼顾。要正确认识和妥善处理中国特色社会主义事业中的重大关系，统筹个人利益和集体利益、局部利益和整体利益、当前利益和长远利益，充分调动各方面积极性。既要总揽全局、统筹规划，又要抓住牵动全局的主要工作、事关群众利益的突出问题，着力推进、重点突破。

　胡锦涛指出，深入贯彻落实科学发展观，要求我们始终坚持“一个中心、两个基本点”的基本路线。党的基本路线是党和国家的生命线，是实现科学发展的政治保证。以经济建设为中心是兴国之要，是我们党、我们国家兴旺发达和长治久安的根本要求;四项基本原则是立国之本，是我们党、我们国家生存发展的政治基石;改革开放是强国之路，是我们党、我们国家发展进步的活力源泉。要坚持把以经济建设为中心同四项基本原则、改革开放这两个基本点统一于发展中国特色社会主义的伟大实践，任何时候都决不能动摇。

　科学发展观核心是以人为本

　它之所以是科学发展观的核心，主要有以下三方面原因。 第一，以人为本是历史唯物主义的一项基本原则。 第二，以人为本是我们党的根本宗旨和执政理念的集中体现。 第三，以人为本全面回答了科学发展观的一系列基本问题。

　科学发展观的本质

　从科学发展观的本质出发，其体系具有三个最为明显的特征： 其一，它必须能衡量一个国家或区域的“发展度”，发展度强调了生产力提高和社会进步的动力特征，即判别一个国家或区域是否在是真正地发展?是否在是健康地发展?是否是理性地发展?以及是否是保证生活质量和生存空间的前提下不断地发展? 其二，是衡量一个国家或区域的“协调度”，协调度强调了内在的效率和质量的概念，即强调合理地优化调控财富的来源、财富的积聚、财富的分配以及财富在满足全人类需求中的行为规范。即能否维持环境与发展之间的平衡?能否维持效率与公正之间的平衡?能否维持市场发育与政府调控之间的平衡?能否维持当代与后代之间在利益分配上的平衡? 其三，是衡量一个国家或区域的“持续度”，即判断一个国家或区域在发展进程中的长期合理性。持续度更加注重从“时间维”上去把握发展度和协调度。建立科学发展观的理论体系所表明的三大特征，即数量维(发展)、质量维(协调)、时间维(持续)，从根本上表征了对于发展的完满追求。

　第二部分 管理学

　管理概述

　“管理”起源于人类的共同劳动，自古有之。当人们组成群体要达到共同目标时，就必须有管理，以协调群体中每个成员的活动。在现代社会，管理活动作为人类最重要的一项活动，广泛地存在于社会生活中，国家、军队、企业、学校、医院、慈善机构等等。可以说，现代社会的发展离不开管理。因此，就有必要了解什么是管理，为什么要进行管理活动，怎样才能有效地开展管理活动。

　1、管理的含义

　管理是指管理者在特定的环境下，对组织的各类资源进行有效的计划、组织、领导和控制，使组织成员高效率地实现既定目标的活动过程。这一定义包含以下几层意思：

　(1)管理是为实现组织目标服务的，是一个有意识、有组织的群体活动过程。

　(2)管理过程是由一系列相互关联的基本职能所构成，这些基本职能包括计划、组织、领导和控制。

　(3)管理的对象是组织的各类资源，管理的有效性集中体现在组织资源的投入、产出的比较上。

　(3) 管理活动是在一定的环境背景下进行的，管理者应善于发现环境为组织提供的机会和构成的威胁。

　管理(manage)就是制定，执行，检查和改进。制定就是制定计划(或规定、规范、标准、法规等);执行就是按照计划去做，即实施;检查就是将执行的过程或结果与计划进行对比，总结出经验，找出差距;改进首先是推广通过检查总结出的经验，将经验转变为长效机制或新的规定;再次是针对检查发现的问题进行纠正，制定纠正、预防措施，以持续改进。

　广义的管理：应用科学的手段安排组织社会活动，使其有序进行。其对应的英文administion，或regulation。

　狭义的管理：为保证一个单位全部业务活动而实施的一系列计划、组织、协调和控制活动，对应的英文是manage，或run。

　广义的管理中包含着经营，不过因为经营很重要，就单独列出。这样，“管理”和“经营”就被赋予特定的含义。

　1.从管理的协调作用方面来说，管理是协调人力、物力、财力及信息以达到组织的目标。

　2.从管理作为一个过程的作用来说，管理是计划、组织、领导、控制的总和

　2、管理的作用

　(1)计划 计划是对未来活动如何进行的预先筹划。人们在从事一项活动之前，都要预先进行计划，以确保行动的有效。

　(2)组织 组织职能是指管理者根据计划对组织活动中各种要素和人们的相互关系进行合理的安排，包括设计组织结构、建立管理体制、分配权力和资源、配备人员，建立有效的信息沟通网络，监督组织运行等。

　(3)领导 每一个组织都是由人组成的，管理者的主要任务之一是指导和协调组织中的人，这就是领导，所以，领导是指利用组织赋予的权力和自身能力去指挥和影响下属为实现组织目标各种活动的过程。

　(4) 控制 为了确保组织目标以及保证措施能有效实施，管理者要对组织的各项活动进行有效的监控。

　3、管理的性质

　马克思对管理的属性作过精辟的论述，他在《资本论》中写道，“如果说资本主义的管理就其内容来说是二重的，因为它所管理的生产过程本身具有二重性：一方面是制造产品的社会劳动过程，另一方面是资本的价值增殖过程来源北京安通学校。”

　管理二重性原理：管理既有自然属性，又有社会属性。

　自然属性 ：同生产力相联系的管理的普遍性，是由生产力决定的。

　社会属性 ：同生产关系相联系的管理的特殊性，是由生产关系决定的。

　管理的自然属性和社会属性使我们更好的了解管理的特性。因为任何一种管理方法、管理技术和手段的出现是与时代背景和特定的社会关系紧密结合的。我们在研究、掌握管理原理和规律时，要因时制宜，因地制宜。实践表明，不存在一个适用于古今中外的普遍模式。

　4、管理职能

　管理职能，指管理承担的功能。现在最为广泛接受的是将管理分为四项基本职能：

　1. 计划planning: 计划就是确定组织未来发展目标以及实现目标的方式. 2. 组织 organision: 服从计划, 并反映着组织计划完成目标的方式. 3. 领导 leading: 运用影响力激励员工以便促进组织目标的实现. 同时, 领导也意味着创造共同的文化和价值观念,在整个组织范围内与员工沟通组织目标和鼓舞员工树立起谋求卓越表现的愿望. 此外, 领导也包括对所有部门, 职能机构的直接与管理者一道工作的员工进行激励. 4. 控制 controlling: 对员工的活动进行监督, 判定组织是否正朝着即定的目标健康地向前发展, 并在必要的时候及时采取矫正措施.

　法国管理学者法约尔最初提出把管理的基本职能分为计划、组织、指挥、协调和控制。后来，又有学者认为人员配备、领导、激励、创新等也是管理的职能。何道谊《论管理的职能》依据业务过程把管理分为目标、计划、实行、检馈、控制、调整六项基本职能，加之人力、组织、领导三项人的管理方面的职能，系统地将管理分为九大职能。

　5、企业管理的社会责任

　企业社会责任(Corporate Social Responsibility, 简称CSR)是指企业在谋求利润最大化的同时所负有的维护和增进社会利益的义务。

　企业只要在法律允许的范围内，尽可能高效率地使用资源以生产社会需要的产品和服务，并以公平的市场价格销售给消费者，同时社会对企业也有期望，企业的社会责任还包括教育、公共健康、就业福利、环境保护、节约和爱护资源等内容。

　企业社会责任的四个方面： (1)经济责任：就经济责任来说，企业主要为社会创造财富，提供物质产品，改善人民的生活水平; (2)文化责任：企业要为员工提供符合****的劳动环境; (3)教育责任：教育职工在行为上符合社会公德; (4)环境责任：在生产方式上符合环保要求。 从企业内部看，就是要保障员工的尊严和福利待遇，从外部看，就是要发挥企业在社会环境中的良好作用。

　意义：企业通过承担社会责任，可以赢得声誉和组织认同，同时也可以更好地体现自己的文化取向和价值观念，为企业发展营造更好的社会氛围，使企业得以保持生命力，保持长期可持续地发展。从社会角度来看，企业承担社会责任，在社会发生变革时，可以应对社会变革的消极影响，降低或减少由于社会变革因素而必须付出的改革成本。加速我国有特色的市场经济体制走向成熟悉的步伐。促进整个社会生产力的发展，有利于促进社会的进步。

　(1)企业社会责任是贯彻科学发展观、构建和谐社会的要求 (2)企业社会责任是推行现代企业制度，提高公司治理水平的要求 (3)企业社会责任是依法规范企业行为，建立社会主义市场经济秩序的要求

　管理者

　根据我们对管理涵义的理解，管理者是指通过协调他人的活动以达到实现组织目的的人。具体地说，就是在组织中执行计划、组织、领导和控制职能的人。虽然这些人有时也要完成一些具体工作，但是他们的主要职责是制定整个组织或分支机构的目标，并创造出一种能诱导其他人参与工作的良好环境，有效率的实现组织目标。

　首先管理者不同于操作者。操作者是指组织中直接从事具体实施和作业工作的人。例如，汽车装配流水线的装配工人，餐厅中制作菜肴和食品的厨师，商业卖场的售货员、学校中授课的教师，医院中为病人看病的医生等。这些人处于组织中的最基层，被称为作业层，不具有监督指挥他人的职责。

　1、管理者的角色

　20世纪50、60年代，一些研究者从领导者行为和管理者实现活动的角度来探讨“管理者干什么”的问题，加拿大学者亨利·明茨伯格(Henry Mintzberg)的研究具有较大的影响，为后来的学者所推崇。明茨伯格通过对总经理的工作研究发现管理者扮演着10种不同的，但却是高度相关的角色，归纳起来主要是三个方面：即正式权威和特殊地位产生了人际关系工作中的角色;获得信息独特地位的信息传递角色和与决策相关的工作角色来源北京安@通学校。

　(1)人际关系方面的角色

　人际关系方面的角色是指管理者履行的礼仪性和象征性义务的角色。它设计管理者与其他人的关系。作者认为包含三个具体角色，即挂名首脑、领导者和联络者。挂名首脑这一角色指所有的管理者都要从事本部门或组织中礼仪性和象征性的活动，如作为学院院长出席学生的毕业典礼，作为企业经理参加颁奖仪式等。他们都在扮演挂名首脑的角色。而领导者则是指管理者的职能角色是指挥领导他人，这一角色包括招聘、激励、培训、奖励和惩罚员工等。这一角色在组织内部的作用极为重要。联络者的角色是指管理者在不同的人群中充当联络员。明茨伯格把这种角色说成是与提供信息的来源接触，这些来源可以是组织内部的，也可以是组织外部的。例如，人事经理从销售经理那里获得信息属于内部联络关系，而人事经理与外部的人才招聘机构发生联系时，他就有了外部联络关系。

　(2)信息传递方面的角色

　信息传递方面的角色是指所有的管理者在一定程度上都要从外界收集和接受信息。管理者在信息传递方面也扮演了三种角色，即监听者、传播者和发言人。通过各种公众媒体或与他人谈话来了解公众兴趣的变化或竞争对手的情况，被明茨伯格称为监听者角色;而向组织成员传递信息，就是传播者的角色;当他们代表组织向外界表态时，这类管理者就扮演着发言人的角色。

　(3)决策制定方面的角色

　扮演决策指挥者的角色，是指在组织各层次中拥有决策指挥权的管理者。他们的基本职责是负责组织或组织内各层次的全面管理任务，拥有直接调动下级人员，安排各种资源的权力。通常指各管理层的“一把手”。明茨伯格在决策角色中又划分出四种类型。一是作为企业家，管理者发起和监督那些改进组织绩效的新项目;二是作为局面驾驭者，管理者采取纠正行动应付那些未预料到的问题;三是作为资源分配者，管理者负有分配人力、物质和金融资源的责任;四是当管理者为了自己组织的利益与其他团体议价和商定成交条件时，他就扮演着谈判者的角色。

　管理者的六种角色： 1、规划者 2、营运者 3、沟通者 4、团队领袖 5、教练员 6、业务骨干

　现代企业对于管理者的要求不仅仅是技术过硬、学历够高，更重要的是希望管理者能面对不同的环境或经营模式用不同的管理手段树立一种强大的向心力，使部属、员工能自发的紧密团结在一起，从而组成一只强大的、优秀的团队。做到这点，管理者应扮演好以下六种角色，方能掷地有声、拥有一呼百应的领导力。

　1、规划者 规划有广义和狭义之分，我们现在所讲的是狭义规划，主要包括规划部门业务发展方向、确定或改变部门职能、确定下属职位说明书、确定或改进部门主要工作流程及工作标准等。其中部门业务发展的方面及目标的制定和实现尤为重要，有些厂部人员众多、职位遍野，管理者却整天忙忙碌碌，神龙见首不见尾，为公司、部门的事忙得焦头烂额，可最后业绩平平，不甚理想。导致这种现象的根本原因可能就是本部门人力资源缺乏可行性，在制定的过程中，缺乏对公司、部门的业务及人才结构的深入了解及科学预测，如果充分了解整个部门的规划，以上问题也就迎刃而解。

　2、营运者 管理中有一个著名的概念：思想决定行为，行为决定习惯，习惯决定性格，性格决定命运。所以，命运是由思想和行为决定的，有什么样的行为就会产生什么样的命运。因此，有一个科学合理的规划之后，还必须付诸行动，如果不付诸行动，所有的规划都将是水中月镜中花。营运就是将各种业务目标、工作计划进行科学系统的研究，并用文字或图表的形式加以表述，最终制定出人事规范的过程。

　3、沟通者 管理者都会经常碰到这样的问题：下属绩效差怎么办?下属闷不吭声怎么办?下属满腹牢骚怎么办?这些管理的难题，都要求管理者能具备人际沟通智能。因为只有与之多沟通才能在工作中充分挖掘员工最优秀的一面，才懂得如何打开员工心扉，而不是令人心存戒备，拒人于千里之外。良好有效的沟通应注意以下几点：1、对员工进行沟通方面的培训;2、在一些员工刊物上介绍沟通方面的小窍门;3、多与牢骚不断或沉默寡言的员工打招道;4、要掌握好时间，不能太早也不能太迟，太早则没有领导权威，太迟又会引发怨言，掌握好时机，适时沟通，才能达到最佳效果。

　4、团队领袖 团队领袖：顾名思义，主要是指团队的最高管理者，是整个团队的核心力量，一举一动都事关全局，所以，作为团队领袖者切勿目视无人、高高在上。而应虚怀纳谏、广开言论、诚实公正，以身作则，为他人树立良好的榜样，并为那些不善于与人相处或工作散漫的员工产生积极的影响，用自己独特的人格和领导魅力激发员工的工作热情，带来激情与活力。

　5、教练员 管理者还应充当教练员的角色，善于招聘、选拔合格员工，并且对合格员工进行专业知识及业务技能等方面的培训，以此提高员工的工作能力，提高员工对企业的责任感，增加员工对工作的满足感。当然，对不合格的员工也应当机立断的给予调岗或辞退。做到“人尽其才，岗得其人，能位匹配”。

　6、业务骨干 这点主要是指，管理者还应精通专业知识及工作技能，全面掌握各个工序操作及作业流程。出色的管理者不仅仅会规劝和告诫自己的员工，自己也要加强不断学习、苦练，能够在高强度工作中与员工并肩作战，做到“以才服人，德才兼备”。

　以上六个角色是领导艺术中最重要的因素。它可以鼓舞士气、提高员工工作活力，让领导者大获全胜。

　2、管理者的层次

　按管理者在组织中所处的地位划分，管理者可分为： (1)高层管理者。指负责制定组织的发展战略和行动计划，有权分配组织中拥有的一切资源的管理人员。在西方，企业中的高层管理者一般是指CEO，即行政首长(又译首席执行官)，COO即业务首长(又译首席经营负责人)及CFO即财务首长(又译首席财务负责人)等。在我国工商企业中的经理、厂长，学校的校长，医院的院长等都属于高层管理者。

　(2)中层管理者。指负责制定具体的计划及有关细节和程序，以贯彻执行高层管理者作出的决策和计划的人员。大公司的地区经理、分部(事业部)负责人、生产主管、车间主任等都属于中层管理人员。

　(3)基层管理者。基层管理者又称一线管理人员。具体指工厂里的班组长、小组长等。

　3、管理者的技能

　管理人员由于处于不同的管理层次和不同的管理岗位，其发挥作用的大小也不相同，但一个重要的，不可忽视的影响因素是管理者是否真正具备了相应的管理技能，即技术技能、人际技能和概念技能。

　(1)技术技能

　技术技能是指人熟悉和精通某种特定专业领域的技术与方法的能力。工作程序、技术和知识。例如，在企业中，工程师、会计师、广告设计师、计算机程序员等被认为是具有专业技能的人员。但在组织的管理中，是指管理者掌握或熟知某一专业领域的技能，并能运用其有效完成组织任务的能力。不同层次的管理者，对技术技能的要求程度是不同的。对于基层管理者来说，这些技能更为重要，因为管理者要根据这方面的技能来从事管理工作。

　(2)人际关系技能

　管理者要指挥协调他人的工作，这就需要管理者具有较好的人际技能，能够有效调动和发挥员工的工作热情，善于激励、引导和鼓舞员工的信心、能力完成艰巨的任务。

　人际技能是指管理者处理人与人之间、人与事之间关系的技能，即理解、激励并与他人共事与沟通的能力。人际技能包含内容比较多，诸如管理者的沟通能力、领导能力、协调能力等都会直接影响其人际技能的发挥。因为管理者除了领导下属人员外，还得与上级领导和同事打交道，得不断运用沟通、说服、激励等各种手段和方法调动相关人员有效开展工作，完成任务。可以说，不论是哪一管理层次的管理者，掌握良好的人际技能是十分重要的。因为各个层次的管理者都必须在与上下左右进行有效沟通基础上，相互合作，共同完成组织的目标。

　(3)概念技能

　概念技能是指管理者对复杂情况进行抽象和概念化的技能。特别是对组织发展的远大目标、战略方向的把握及判断力，具体地说是指洞察组织与环境相互影响因素的能力、确定和协调各方面关系的能力以及权衡不同方案优劣势和内在风险的能力。具有这方面的能力要求管理者能够站在一定的组织高度，从组织的整体角度理解和促进组织的运行，能够快速敏捷地从混乱而复杂的动态情况中辨别出各种因素的相互作用，准确地把握问题的实质以及可能出现的后果等。因此，管理者所处的层次越高，其面临的问题复杂，越需要其概念技能。

　处于不同层次的管理者所应掌握和应用的技能是有一定差异的，一般讲，高层管理者主要应掌握概念技能，能很好地理解组织各部分之间的关系，对组织的战略发展方向和战略目标有清晰的把握和准确的定位，使组织更好地适应不断变化的环境。但是在组织中的基层管理者则需要有很好的技术技能，他也没有条件站在组织的全局的高度把握或关注组织的方向性问题，但是要在基层的作业环节有效带领团队实现企业的既定目标。研究表明，不论是基层、中层还是高层管理者对他们同等重要的就是人际技能。管理者

　罗伯特.卡茨管理者技能理论：

　1、技术技能：运用管理者所监督的专业领域中的过程、惯例、技术和工具的能力。

　2、人际技能：成功与他人打交道并与他人沟通的能力。

　3、概念技能：把观念设想出来并加以处理以及将关系抽象化的精神能力。具有概念能力的管理者能准确把握组织和单位内的各种关系，为识别问题的存在，拟定可供选择的解决方案，挑选最好的方案并付诸实施提供便利。

　2.管理理论的发展

　古典管理理论

　简介：在20世纪初，由泰罗发起的科学管理革命导致了古典管理理论的产生。

　古典管理理论代表人物泰罗、法约尔、韦伯从三个不同角度，即车间工人、办公室总经理和组织来解决企业和社会组织的管理问题，为当时的社会解决企业组织中的劳资关系、管理原理和原则、生产效率等方面的问题，提供了管理思想的指导和科学理论方法

　组成：

　1.科学管理理论

　科学管理理论的创始人是泰勒(F.W.Tay10r，1856-1915)，他首次提出了科学管理的概念，1911年出版《科学管理原理》一书，被公认为“科学管理之父”。

　主要内容：科学管理理论的基本出发点是提高劳动生产效率，其主要内容是：a.使工作方法、劳动工具、工作环境标准化;b.确定合理的工作量;c.挑选和培训工人，使其掌握标准工作方法;d.实行差别工资制;e.实行职能工长制。

　其主要代表有亚当·斯密，他提出了劳动价值论，劳动分工学说和大卫·李嘉图，他以劳动价值论为基础，研究了资本、工资、利润和地租，揭示了资本主义经济管理的中心问题和剥削本质等.

　2.管理过程理论

　法国人法约尔(HenriFayol，1841-1925)对组织管理进行了系统地、独创的研究，l925年出版了《工业管理与一般管理》一书，后人把他称为“管理过程之父”。

　主要内容：法约尔提出，管理活动包含5种职能：计划、组织、指挥、协调、控制。并且他给出了14条一般管理原则。

　其代表人物有：巴贝奇，他发展了亚当·斯密的劳动分工学说;提出了管理效率十二原则;麦尤斯，提出了管理六原则;白朗倡立了管理三原则，等等。

　3.行政组织理论

　韦伯(MaxWeber，1864-1920)着重于组织理论的研究，提出了"理想的行政组织体系"理论。

　主要内容：韦伯认为理想的行政体系具有以下特点：a.明确的组织分工;b.自上而下的等级体系;c.合理地任用人员;d.建立职业的管理人员制度;e.建立严格的、不受各种因素影响的规则和纪律;f.建立理性的行动准则。

　其中较突出的代表人物有：泰勒(美国)，他提出了卖买标准操作、工作定额原理和标准化原理;法约尔(法国)，他提出了管理不同于经营，而是经营的六种职能活动之一，即技术活动、商业活动、财务活动、安全活动、会计活动和管理活动;韦伯(德国)提出了理想的行政组织体系理论，强调必须建立不受个人情感影响而在任何情况下都适用的规则和纪律，组织中人员之间的关系完全以理性准则为指导;厄威克(英国)，他提出了自认为适用于一切组织的八项原则，即目标原则、相符原则、职责原则、组织级层原则、控制广度原则、专业化原则、协调原则和明确性原则;吉利克(美国)，他把各家有关管理职能的理论加以系统化，提出了著名的管理七职能论，即计划、组织、人事、指挥、协调、报告和预算。

　行为科学理论

　行为科学的含义有广义和狭义两种。广义的行为科学是指包括类似运用自然科学的实验和观察方法，研究在自然和社会环境中人的行为的科学。已经公认的行为科学的学科有心理学、社会学、社会人类学等等。狭义的行为科学是指有关对工作环境中个人和群体的行为的一门综合性学科。进入60年代，为了避免同广义的行为科学相混淆，出现了组织行为学这一名称，专指管理学中行为科学。目前组织行为学从它研究的对象和小涉及的范围来看，可分成三个层次，即个体行为、团体行为和组织行为。

　(1)个体行为理论 主要包括两大方面的内容：

　A.有关人的需要、动机和激励方面的理论，可分为三类：

　a.内容型激励理论，包括需要层次论、双因素理论、成就激励理论等。

　b.过程型激励理论，包括期望理论、公平理论等。

　c.行为改造型激励理论，包括强化理论、归因理论等。

　B.有关企业中的人性理论。主要包括X——Y理论、不成熟——成熟理论。

　(2)团体行为理论

　正式团体和非正式团体，松散团体、合作团体和集体团体等。

　主要是研究团体发展动向的各种的因素以及这些因素的相互作用和相互依存的关系。如：团体的目标、团体的结构、团体的规模、团体的规范心脏信息沟通和团体意见冲突理论等。

　(3)组织行为理论

　主要包括领导理论和组织变革、组织发展理论。领导理论又包括三大类，即领导性格理论、领导行为理论和领导权变理论等

　行为科学管理理论的特点

　行为科学管理理论的产生和发展是现代化大生产发展的必然产物。它把社会学、心理学、人类学等学科的知识导入管理领域，开创了管理领域的一个独具特色的学派。特点如下：

　提出了以人为中心来研究管理问题

　肯定了人的社会性和复杂性

　现代管理理论

　现代管理理论是继科学管理理论，行为科学理论之后，西方管理理论和思想发展的第三阶段，特指第二次世界大战以后出现的一系列学派。与前阶段相比，这一阶段最大的特点就是学派林立，新的管理理论、思想、方法不断涌现。美国著名管理学家哈罗德·孔茨认为当时林林总总共有十一个学派：经验主义管理学派，人际关系学派、组织行为学派、社会系统学派、管理科学学派、权变理论学派。决策理论学派、系统管理理论学派、经验主义学派、经理角色学派、经营管理学派。

　现代管理理论是近代所有管理理论的综合，是一个知识体系，是一个学科群，它的基本目标就是要在不断急剧变化的现代社会面前，建立起一个充满创造活力的自适应系统。要使这一系统能够得到持续地高效率地输出，不仅要求要有现代化的管理思想和管理组织，而且还要求有现代化的管理方法和手段来构成现代管理科学。

　(1)管理过程学派

　管理过程学派又叫管理职能学派、经营管理学派。这一学派是继古典管理学派和行为科学学派之后最有影响的一个管理学派，它的开山祖师就是古典管理理论的创始人之一法约尔。

　管理过程学派的研究对象是管理过程和职能。

　(2)社会系统学派

　社会系统学派是以组织理论为研究重点，从社会学的角度来研究组织的。这一学派的创始人是美国的管理学家切斯特·巴纳德，他的代表作是1937年出版的《经理的职能》一书。

　(3)决策理论学派

　该学派的代表人物是著名的诺贝尔经济学奖金获得者，美国卡内基-梅隆大学的教授西蒙。这一学派是在社会系统学派的基础上发展起来的，是当代西方影响较大的管理学派之一。西蒙认为，决策程序就是全部的管理过程。决策贯穿于管理的全过程。决策过程是从确定组织目标开始，再寻找为达到该项目标可供选择的各种方案，经过比较作出优选决定，并认真执行控制，以保证既定目标的实现。

　(4)系统管理学派

　系统管理学派是运用系统科学的理论、范畴及一般原理，分析组织管理活动的理论。其代表人物有美国的卡斯特、罗森茨韦克等

　(5)社会--技术系统学派

　社会--技术系统学派是第二次世界大战以后在西方兴起的一个较新的管理学派。它是社会系统学派的进一步发展。

　(6)经验主义学派

　经验主义学派又称案例学派，其代表人物是美国管理学家彼得·德鲁克和欧内斯特·戴尔。这一学派的中心是强调管理的艺术性。他们认为，古典管理理论和行为科学都不能完全适应企业发展的实际需要，有关企业管理的科学应该从企业管理的实际出发，以大企业的管理经验为主要研究对象，加以概括和理论化，向企业管理人员提供实际的建议。他们主张通过案例研究经验，不必企图去确定一些原则，只要通过案例研究分析一些经理人员的成功经验和他们解决特殊问题的方法，便可以在相仿情况下进行有效的管理。

　(7)管理科学学派

　管理科学学派又叫做数量学派，是泰罗“科学管理”理论的继续和发展。管理科学学派正式作为一个管理学派，是在第二次世界大战以后形成的，这一学派的特点是利用有关的数学工具，为企业寻得一个有效的数量解，着重于定量研究。

　(8)经理角色学派

　经理角色学派是20世纪70年代在西方出现的一个管理学派。它之所以被人们称作经理角色学派是由于它以经理所担任的角色的分析为中心，来考虑经理的职务和工作，以求提高管理效率。该学派的主要代表人物是加拿大麦克吉尔大学管理学院教授明茨伯格。

　(9)人际关系学派

　这一学派把社会科学中的许多理论、方法和技术应用于研究管理中人际间及个人的各种现象。这个学派中大多数学者都受过心理学方面的训练，他们强调职工是由不同的个人所组成，是群体中的一分子，他们的各种需要得由组织来加以满足。也有些人致力于研究激励和领导的问题，提出了许多对管理者很有益的见解。需要指出的是，研究人际关系对管理工作确实很有用，也很重要，但是不能说人际关系就包括了管理的一切。

　(10))群体行为学派

　这一学派与人际关系学派关系密切，甚至易于混同。该学派注重研究的是组织中群体的行为，包括群体的文化、行为方式和行为特点等。这个学派也常被称作组织行为学派。

　(11)权变理论学派

　权变理论是20世纪70年代在经验主义学说基础上进一步发展起来的管理理论。权变理论认为，在组织管理中要根据组织所处的环境和内部条件的发展变化随机应变，没有什么一成不变、普遍适用的“最好的”管理理论和方法。权变管理就是依据环境自变数和管理思想及管理技术的因变数之间的函数关系来确定一种最有效的管理方式。

　综上所述，20世纪50年代以来，现代管型理论派别林立，哈罗德·孔茨称之为“管理理论丛林”。但归纳起来，主要有两大学派，管理科学派和行为科学派。两大派理论，虽各有不同观点，互相争论，但它们都是从不同角度研究管理

　 纵观管理学各学派，虽各有所长，各有不同，但不难寻求其共性，可概括如下：

　(1)强调系统化。这就是运用系统思想和系统分析方法来指导管理的实践活动，解决和处理管理的实际问题。系统化，就要求人们要认识到一个组织就是一个系统，同时也是另一个更大系统中的子系统。所以，应用系统分析的方法，就是从整体角度来认识问题，以防止片面性和受局部的影响。

　(2)重视人的因素。由于管理的主要内容是人，而人又是生活在客观环境中，虽然他们也在一个组织或部门中：工作，但是他们在其思想、行为等诸方面，可能与组织不一致。重视人的因素，就是要注意人的社会性，对人的需要予以研究和探索，在一定的环境条件下，尽最大可能满足人们的需要，以保证组织中全体成员齐心协力地为完成组织目标而自觉作出贡献。

　(3)更视“非正式组织”的作用，即注意“非正式组织”在正式组织中的作用。非正式组织是人们以感情为基础而结成的集体，这个集体有约定俗成的信念，人们彼此感情融洽。

　利用非正式组织，就是在不违背组织原则的前提下，发挥非正式群体在组织中的积极作用，从而有助于组织目标的实现。

　(4)广泛地运用先进的管理理论与方法。随着社会的发展，科学技术水平的迅速提高，先进的科学技术和方法在管理中的应用越来越重要。所以，各级主管人员必须利用现代的科学技术与方法，促进管理水平的提高。

　(5)加强信息工作。由于普遍强调通信设备和控制系统在管理中的作用，所以对信息的采集、分析、反馈等的要求越来越高，即强调及时和准确。主管人员必须利用现代技术，建亿信息系统，以便有效、及时、准确地传递信息和使用信息，促进管理的现代化。

　(6)把“效率”(Efficiency)和“效果”(Effectiveness)结合起来。作为一个组织，管理工作不仅仅是追求效率，更重要的是要从整个组织的角度来考虑组织的整体效果以及对社会的贡献。因此，要把效率和效果有机地结合起来，从而使管理的目的体现在效率和效果之中，也即通常所说的绩效(Pedonnance)。

　(7)重视理论联系实际。重视管理学在理论上的研究和发展，进行管理实践，并善于把实践归纳总结，找出规律性的东西，所有这些是每个主管人员应尽的责任。主管人员要乐于接受新思想、新技术，并用于自己的管理实践中，把诸如质量管理、目标管理、价值分析、项目管理等新成果运用于时间，并在实践中创造出新的方法，形成新的理论，促进管理学的发展。

　(8)强调“预见”能力。社会是迅速发展的，客观环境在不断变化，这就要求人们运用科学的方法进行预测，进行前馈控制，从而保证管理活动的J帧利进行。

　(9)强调不断创新。要积极改革，不断创新。管理意味着创新，就是在保证“惯性运行”的状态下，不满足现状，利用一切可能的机会进行变革，从而使组织更加适应社会条件的变化。

　组织的含义和类型（十）

　1、组织的含义

　从管理学的角度分析，组织有两种含义：一方面，组织是人类社会最常见、最普遍的现象，工厂、机关、学校、医院、各级政府部门、各个党派和政治团体等都是组织，它代表某一实体本身，又称为实体组织;另一方面，组织又是管理的一项职能，是人与人之间或人与物之间资源配置的活动过程。

　2、组织的类型

　(1)正式组织与非正式组织

　(2)实体组织与虚拟组织

　组织的基本概念

　1、分工

　劳动分工(Labor Division)是指一项完整的任务不再由一个人独立完成，而是将其分割成几个步骤，每个人单独完成其中的一个部分或一个步骤。劳动分工这一概念的提出归功于亚当·斯密，他在《国富论》中描述了一制针厂通过劳动分工对生产效率的影响。如果制针的所有程序由一人包干完成，那么每个人每天仅能生产20枚针。如果把制针程序划分为一个人抽钢丝，另一人拉直，第三人切割，第四人削尖，第五人打孔等，这样一个人一天能生产48 000根针。亨利·福特发展了斯密的劳动分工理论，自动流水线的发明将劳动分工理论运用到了极致。

　专业化能带来许多有利之处，如有利于提高人员的工作熟练程度，有利于减少因工作变换而损失的时间，有利于使用专用设备和减少员工培训要求，有利于降低生产的劳动成本等。

　但职务设计过于专业化也可能带来负面影响，如造成工作之间的协调成本上升，并使工作人员的积极性受到影响，不少人无法忍受每天在流水线上旋紧螺栓上千次。这种枯燥、单调、乏味导致了员工的厌烦和不满情绪，同时也影响工作的质量和总体效率。如果说专业化分工在经济发展的早期有利于取得规模经济和高效率，那么到了后期就容易产生工作协调和人员激励方面的非经济性。克服分工所带来的非经济因素的做法，现代管理学者主张通过工作扩大化和工作丰富化，让员工独立完成一项完整的任务，或组成工作小组及进行工作协助，以提高员工成就感，激发员工的工作热情。

　2、职权与职责

　职权是管理职位所固有的发布命令和希望命令得到执行的一种权力。职责是指对应职权应承担的相应责任。

　每一个管理职位都具有某种特定的、内在的权力，任职者可以从该职位的等级或头衔中获得这种权力。因此，职权与组织内的职位有关，而与任职者没有任何直接的关系，在职就有权，离职者不再享有该职位的任何权力。组织内的职权包括直线职权、参谋职权和职能职权三种类型。

　在管理工作中，要正确处理好三种职权的关系。首先，确保直线职权的有效运用。直线职权是保证组织体有效运行的首要职权，参谋职权和职能职权的运用要以不削弱直线职权的权威性和有效性为前提，其本身效用的大小取决于对直线职权的加强程度。而确保直线职权的有效运用，直线主管必须保持独立的思考和决断能力，不能为参谋所左。参谋应多谋，直线应善断，直线主管必须对计划的实施负主要责任。其次，注意发挥参谋职权的作用。参谋是为直线主管提供信息、出谋划策、配合主管工作的。在发挥参谋的作用时，参谋应客观独立地提出建议，直线主管不应该左右他们的建议。最后，适当限制职能职权。职能职权的出现是为了更有效地实施管理，但往往会带来多头领导的弊端。所以，在使用职能职权时，就要正确地衡量这种得与失。要限制职能职权的使用范围，职能职权的使用常限于解决“如何做”、“何时做”等方面的问题，如果扩大到“在哪做”、“谁来做”、“做什么”等问题，就会削弱直线主管的工作。

　职责也分为两类：执行职责与最终职责。管理者向下授予执行职责，但最终职责是不可向下授予的。

　职责与职权要相对应，职权大于职责会导致滥用职权而很少考虑职权运作绩效。职权小于职责会导致指挥失灵而难于发挥作用。

　3、部门化

　部门是指组织中主管人员为完成规定的任务有权管辖的一个特殊的领域。部门化是指将工作和人员组合成可以管理的单位的过程。划分部门的目的，是为了以此来明确职权和责任归属，以求分工合理，职责分明，并有利于各部门根据其工作性质的不同而采取不同的政策，加强本部门的内部协调。部门的划分一般依

　据工作职能、提供的产品或服务、顾客要求、地区分布或者生产流程等进行的。具体采用何种方法划分部门应有利于组织和个人单位的目标实现。

　(1)职能部门化。按职能划分部门是最常见的一种方法，它是以组织的主要经营职能为基础设立部门，凡属同一性质的工作都置于同一部门，由该部门全权负责该项职能的执行。如企业中设置生产、营销、财务、人事等部门就是按职能划分的。一家医院可以分成门诊部、护理部、住院部、保健部以及研究部等。职能部门化有利于提高管理的专业化程度，有利于提高管理人员的技术水平和管理水平。但是，由于各部门长期只从事某种专业业务的管理，易导致所谓的“隧道视野”现象，同时也不利于高级管理人才的培养。

　(2)产品部门化。按产品划分部门，就是把某种产品或产品系列的设计、制造、销售等管理工作划归一个部门负责。这种划分在多品种生产经营的大中型企业是十分必要的，它有利于充分利用管理者的专业知识和技能，有利于组织专业化生产和经营，有利于扩大销售和改善售后服务工作。国外大中型企业中的产品事业部就是典型的按产品划分的部门。

　(3)区域部门化。区域部门化是根据地理因素来设立管理部门，把不同地区的经营业务和职责划归不同部门全权负责。对于一个地域分布较广或经营业务涉及区域较广的组织来说，按地区划分部门是必要的。因为不同地区的政治经济形势、文化科学技术水平、用户对产品的要求、购买习惯等都有很大差别。按地区划分部门，有利于各部门因地制宜地制定政策、进行决策，提高管理的适应性和有效性，还有利于培养独挡一面的管理人才。我国管理组织中的地区性分公司、办事处，国外企业组织中的地区事业部等，都是按地区划分的部门。

　(4)顾客部门化。顾客部门化是以被服务的顾客为基础来划分部门。这种划分主要适用于销售部门。不同的顾客对产品及其服务的要求往往有比较明显的差别，为了更好地为顾客服务，促进商品销售，在顾客面较广的企业，可以按顾客的不同类型分别设立不同的销售部门，如商业企业内设批发部门和零售部门等。

　(5)工艺部门化。工艺部门化是以工作程序为基础组合各项活动，从而划分部门的一种方法。例如在机械制造企业，通常按照毛坯、机械加工、装配的工艺顺序分别设立部门。这种划分方式，在生产工艺复杂、要求严格的情况下是必要的，它有利于加强专业工艺管理，提高工艺水平。

　以上所述的划分部门的大部分或全部在许多大型组织中继续得到使用。然而，近些年的部门化呈现出以下两种趋势。

　第一，顾客部门化越来越受到高度重视。随着市场竞争的日趋激烈，迫使管理者把注意力再度集中到顾客身上。为了更好地为顾客服务，及时对顾客需要的变化作出反应，许多组织越来越偏好按顾客来划分部门。

　第二，跨越传统部门界限的团队的采用，使原来僵硬的部门划分得到补充。如今的市场环境复杂而多变，组织面临的任务越来越复杂，完成这些任务需要多样化的技能，以及需要不同专业的各类人员的共同协作，因此，组织越来越多地使用了工作团队和任务小组的方式

　4、管理层次与管理幅度

　(1)管理幅度

　管理幅度(Span of Control)是指一名管理人员直接有效地指挥下级人员的数量。如一个公司经理能领导几个营业部长，一个车间主任能管理多少名工人。管理幅度究竟应该多宽才能实现有效管理，以下几种因素在实质上影响着管理的幅度：

　工作能力。管理者的综合能力、理解能力和表达能力强，则可以迅速地把握问题的关键，就下属的请示提出恰当的指导建议，并使下属明确地理解，从而可以缩短与每一位下属在接触中所占用的时间。同样，如果下属具备符合要求的能力，受过良好的系统培训，则可以在很多问题上根据自己的理解妥善地解决，

　从而可以减少向上司请示的时间，管理幅度便适当宽些。

　工作内容和性质。主要包括以下方面：①主管所处的管理层次。主管的工作在于决策和用人，而处在管理系统中的不同层次，其决策与用人的比重并不相同。决策的工作量越大，主管用于指导和协调下属的时间就越少，而越接近组织的高层，主管人员的决策职能越重要，所以其管理幅度要较中层和基层管理人员小。②下属工作的近似性。下属从事的工作内容和性质相近，则对每人工作的指导和建议大体相同，在这种情况下，同一主管对较多下属的指挥和监督是不会有什么困难的，管理幅度可适当加宽。③计划的完善程度。给下属明确目标的同时，必须有如何达到目标的实施计划。只有计划制定得明确，既有通向期望目标的路径，又有执行过程中政策许可的范围，下级能及时理解上级的意图与策略并胜任职务，则管理者的幅度就更宽。④非管理事务的多少。主管作为组织不同层次的代表，往往必须占用相当的时间去进行一些非管理性事务，这种现象会限制主管的管理幅度。

　工作条件。具体包括以下内容：①助手的配备。如果有关下属的所有问题，不分轻重缓急都要主管亲自处理，那么必然要花费他大量的时间，他能直接领导的下属数量也会受到限制。如果给主管配备必要的助手，由助手去和下属进行一般的联络，并直接处理一些明显的次要事情，则可以大大减少主管的工作量，从而增加其管理幅度。②信息手段的配备。信息沟通的技巧、有效性及文牍工作的数量都会对管理幅度有影响，沟通越有效则管理幅度越宽。信息技术的发达，可以借助于各种手段来加速信息传播，管理者能简明快速地沟通信息就等于加大了管理的幅度。③工作地点的近似性。不同下属的工作岗位在地理上的分散，会增加下属与主管以及下属之间的沟通困难，从而会影响主管直属部下的数量。

　工作环境。任何一个组织，在制定政策的程序和保持既定政策的稳定性方面，变革的速度将影响管理的幅度。一般情况下，环境变化越快，变化程度越大，组织中遇到的新问题越多，下属向上级的请示就越有必要、越频繁。这样，上级能用于指导下属工作的时间和精力却越少，因为他必须花更多的时间去关注环境的变化，考虑应变的措施。因此，环境越不稳定，各层主管人员的管理幅度越受到限制。

　(2)管理层次

　管理幅度的概念之所以重要，因为它在很大程度上决定了组织的层次和管理人员的数目。管理层次的多少与管理幅度的大小密切相关。在一个组织的人员数量一定的情况下，一个管理者能直接管理的下属人员的数量越多，那么该组织的管理层次也就越少，所需要的管理人员也越少;反之，所需要的管理人员就越多，相应地管理层次也越多。所以，管理幅度同管理层次成反比关系。管理幅度越大，管理层次就越少;反之，管理幅度越小，管理层次就越多。 计划概述

　1、计划的含义

　计划工作(Planning)有广义和狭义之分。广义的计划工作是指制定计划、执行计划和检查计划的执行情况三个紧密衔接的工作过程。狭义的计划工作是指制定计划，即根据实际情况，通过科学的预测，权衡客观需要和主观可能，设立组织的未来目标，确定达到目标的一系列政策和方法，其目的就是使组织在将来获得最大的绩效。

　狭义的计划工作概念，它的内容常用“5W1H”来表示：

　做什么(What to do it)?即明确所要进行的活动内容及其要求。例如，工业企业生产计划主要是确定生产产品的品种、数量、生产进度，在保证按期、按质和按量完成订货合同的前提下，使生产能力得到尽可能充分的利用。

　为什么做(Why to do it)?即明确计划工作的原因和目的，并论证可行性。只有把“要我做”变为“我要做”，才能充分发挥下属的主动性和创造性，实现预期目标。

　何时做(When to do it)?规定计划中各项工作的开始和完成时间，以便进行有效的控制和对能力及资源进行平衡。

　何地做(Where to do it)?规定计划的实施地点或场所，了解计划实施的环境条件和限制，以便合理安排计划实施的空间。

　谁去做(Who to do it)?规定由哪些部门和人员负责实施计划。例如，开发一种新产品，要经过产品设计、样机试制、小批试制和正式投产几个阶段。在计划中要明确规定每个阶段由哪个部门负主要责任，哪些部门协助，各阶段交接时，由哪些部门和哪些人员参加鉴定和审核等。

　怎么做(How to do it)?制定计划的措施以及相应的政策和规则，对资源进行合理分配和集中使用，对生产能力进行平衡，对各种派生计划进行综合平衡等。

　实际上，一个完整的计划还应包括控制标准和考核指标的制定，也就是告诉实施计划的部门和人员，做成什么样，达到什么标准才算完成计划。

　2、计划类型

　计划的种类很多，依据不同的标志，可将计划分为不同的类型，各种类型的计划不是彼此割裂的，而是由分别适用于不同条件下的计划组成的一个计划体系。

　(1)按计划的广度分类

　按计划的广度，计划可分为战略计划和作业计划。战略计划(Strategic plans)是应用于整个组织，为组织设立总体的较为长期的目标，寻求组织在环境中的地位的计划。战略计划的特点是长期性，决定在相当长的时期内大量资源的运动方向;它具有较大的弹性，涉及面广，相关因素较多的特点。作业计划(Operational plans)是规定总体目标如何实现的细节计划。它的计划期限较短，其与战略计划的最大区别在于：战略计划的一个重要任务是设立目标，而作业计划则是假设目标已经存在，而提供一种实现目标的方案。

　(2)按计划的明确程度分类

　按计划的明确程度，计划可分为指导性计划和具体计划。指导性计划(Directional plans)只规定一般的方针或指出重点，不把管理者限定在具体

　的目标上，或特定的行动方案上。这种计划可为组织指明方向，统一认识，但并不提供实际的操作指南。具体计划(Specific plans)则恰恰相反，要求必须具有明确的可衡量的目标以及一套可操作的行动方案。指导性计划具有灵活性。组织通常面临环境的不确定性和可预见性程度的不同，选择制定这两种不同类型的计划。

　(3)按组织层次分类

　按组织层次，计划可分为高层管理计划、中层管理计划和基层管理计划。高层管理计划着眼于组织整体的、长远的安排，注重组织在环境中的定位，确定与环境的能量互换关系，一般属于战略计划。中层管理计划一般着眼于组织内部的各个组成部分的定位及相互关系的确定，它既可能包含部门的分目标等战略性质的内容，也可能有各部门的工作方案等作业性的内容。基层管理计划着眼于每个岗位、每个员工、每个工作时间的工作安排和协调，基本是作业性的内容。

　(4)按组织职能分类

　按组织职能，计划可分为生产计划、营销计划、财务计划等。这些职能计划通常就是企业相应职能部门编制和执行的计划，因此，按职能分类的计划体系一般是与组织中按职能划分管理部门的组织体系并行的。

　按组织职能进行分类，有助于人们更加精确地确定主要作业领域之间的相互依赖和相互影响关系，有助于估计某个职能计划执行过程中可能出现的变化以及对全部计划的影响，并有助于将有限的资源更合理地在各职能计划之间进行分配。

　(5)按计划的内容分类

　按计划内容可分为专项计划和综合计划。专项计划又称专题计划，是指为完成某一特定任务而拟订的计划，例如，基本建设计划、新产品试制计划等。综合计划是指对组织活动所做出的整体安排。综合计划与专题计划之间的关系是整体与局部的关系。专项计划是综合计划中某些重要项目的特殊安排，专项计划必须以综合计划做指导，避免同综合计划相脱节。

　(6)按计划的期限分类

　可分为长期计划、中期计划、短期计划。长期计划(Long-term plans)往往是战略性计划，它规定组织较长时期的目标以及实现目标的总的方法。对一个工商企业来说，长期计划包括经营目标、战略、方针、远期的产品发展计划、革新等。短期计划(Short-term plans)通常是指年度计划，是根据中长期计划规定的目标和当前的实际情况，对各种活动做出的详细的说明和规定，它具有较强的可操作性。短期计划在执行的过程中灵活选择的范围较小，有效的执行是其最基本也是最重要的要求。中期计划(Middle-term plans)介乎长期、短期计划之间，起到衔接长期计划和短期计划的作用。长期计划以问题为中心，而中期计划以时间为中心，将长期计划的内容细化为每个时段的目标。可以说，中期计划既赋予了长期计划的具体内容，又为短期计划指明了方向。长期计划为组织指明方向，中期计划则为组织指明路径，而短期计划则为组织规定行进的步伐，因此将长、中、短期计划结合起来有着极为重要的意义。

　(7)按计划的表现形式分类

　计划的不同表现形式是计划多样性的重要方面，确定计划形式对于发挥计划职能有着重大意义。不同的计划形式可描述为一个等级层次。

　计划的程序

　虽然计划的类型和表现形式各式各样，但科学地编制计划所遵循的步骤却具有普遍性。管理者在编制各类计划时，可遵循以下步骤：估量机会、确定目标、确定前提条件、确定备择方案、评价备择方案、选择方案、制定派生计划以及编制预算。

　(1)确定目标

　人们在旅行之前必须明确自己的目的地，同样，计划工作的第一个步骤就是为整个机会确立目标，也就是计划的预期成果。确立目标时要注意解决以下三个问题：确立目标的内容和顺序;选择适当的目标时间;目标要有明确的科学指标和价值。

　(2)确定前提条件

　这是计划工作的一个重要内容。选定目标即是确定计划的预期成果，而确定前提条件则是要确定整个计划活动所处的未来环境。计划是对未来条件的一种“情景模拟”，计划的整个工作步骤就是要确定这种“情景”所处的状态和环境。

　(3)确定备择方案

　计划工作的第三步是探讨和制定可供选择的行为过程，即可行方案。任何事物只有一种可行的方案是极少见的，完成某一项任务总是有许多方法，即每一项行动均有异途存在，这叫做异途原理。有些异途是潜藏着的，只有发掘了各种可行的方案才有可能从中抉择出最佳方案。

　(4)评价备择方案

　对各个备择方案进行评价。评价备择方案的尺度有两个方面：一是评价的标准;二是各个标准的相对重要性，即权数。

　(5)选择方案

　选择方案就是选择行为的过程，正式通过方案。选择方案是决策的关键。为了保持计划的灵活性，选择的结果往往可能会选择两个方案，并且决定首先采取哪个方案，并将另一个方案也进行细化和完善，作为后备方案。

　(6)制定派生计划

　完成选择之后，计划工作并没有结束，还必须帮助涉及计划内容的各个下属部门制订支持总计划的派生计划。基本计划要靠派生计划来扶持，派生计划是主计划的基础;只有派生计划完成了，主计划才有保证。

　(7)编制预算

　即把决策和计划转化为预算，使之数字化，通过数字来反映整个计划。这主要有两个目的：第一，计划必然涉及到资源的分配，只有将其数字化后才能汇总和平衡各类计划，分配好各类资源;第二，预算可以成为衡量计划是否完成的标准。

　计划的要求

　计划工作是一个指导性、科学性、预见性很强的管理活动，但同时又是一项复杂而又困难的任务，为了发挥计划工作的职能，必须遵循以下原理。

　(1)限定因素原理

　限定因素是指妨碍目标得以实现的因素。在其它因素不变的情况下，抓住这些因素，就能实现期望的目标。限定因素原理是指在计划工作中，越是能够了解和找到对达到所要求目标起限制性和决定性作用的因素，就越是能准确地、客观地选择可行的方案。限定因素原理是决策的精髓。

　(2)许诺原理

　是指任何一项计划都是对完成某项工作所做出的许诺，许诺越大，所需的时间越长，实现目标的可能性就越校

　(3)灵活性原理

　是指计划工作中体现的灵活性越大，则由于未来意外事件引起的损失的危险性就越小。要求制定计划时要有灵活性，即留有余地。对于主管人员来说，灵活性原理是计划工作中最主要的原理。当承担的任务重、目标期限长的情况下，灵活性便显示出它的作用。在国外，现在也多强调实行所谓的“弹性计划”，即能适应变化的计划。

　(4)改变航道原理

　是指计划工作为将来承诺得越多，主管人员定期地检查现状和预期前景以及为保证所要达到的目标而重新制定计划就越重要。计划制定出来后，计划工作者就要管理计划，促使计划的实施，必要时可根据当时的实际情况作必要的检查和修订。改变航道原理与灵活性原理不同，灵活性原理是使计划本身具有适应性，而改变航道原理是使计划执行过程具有应变能力。

　国民经济管理

　一、 概论

　(一) 社会主义市场经济体制下我国国民经济管理的基本特征 (二) 国民经济管理的任务和目标 (三) 国民经济管理的基本原则

　(四) 国民经济管理的主要手段

　1、财政手段 它是与财政调整机能有关的一系列调控方法的总称。

　即利用财政收入、财政支出及其相互平衡有关的手段。一般所讲的财政手段，是指财政收入中的各种税收，财政支出中的政府投资和财政补贴，对宏观经济的调控作用。财政手段的使用效果比较明显，可用于实现多种国民经济管理目标。

　(2)金融手段 它是利用金融货币机关对货币资金运动的调整而实现对经济运行的干预。

　其使用的工具主要有法定利率、公开市场业务、存款准备金操作等。其调控范围非常广泛，可作用于个人和企业，也可影响到政府行为和国际经济关系。金融手段具有灵活、间接、有效、可计量等特点。

　(3)国际贸易手段 它是实现国际贸易收支平衡的有力措施。

　国际贸易手段的最主要工具是汇率，不论各国实行怎样的汇率制度，只要改变汇率水平，就必然会影响进出口，改变一国货币资金的流向，从而影响国际贸易收支。

　国际贸易手段还包括一些直接管制措施，如外汇管理、进出口管制等。

　(4)直接干预手段 它是国民经济管理手段中最具强制性的手段。

　是国民经济管理主体利用自身的权力、威严和强大的物质力量，对社会经济活动进行强制的干预。

　这种手段的特点是手段效果明显，实施时间短，常常不为管理对象所接受。

　主要的作法有：冻结物价与工资、限制进出口、外汇管制、投资约束及战时经济管制等。

　(5)制度手段 是指完善经济制度、改革经济体制、制定有关规章制度和经济法规等来实现国民经济管理目标。其主要功能在于为社会经济运行提供良好的环境，规范和约束各个经济主体的行为。

　制度手段包括工资制度、所有制制度、国家预算制度、金融制度、社会保障制度及各种经济法规等。

　它属于非经济的长期性管理手段，其特点是手段的实施周期长，手段效果不明显且难以计量。

　(6)规劝手段 是一种最间接的国民经济管理手段。

　是通过国民经济管理主体向各层次经济主体宣传教育、推广经验、发出号召、公布经济信息等进行规劝和诱导。

　其特点是实施快捷，但效果不明显。只起辅助作用，不能成为主要的国民经济管理手段

　 二、市场管理

　(一)市场体系的培育与完善

　1、市场体系

　实现市场有效配置资源的功能，必须有一个完整的市场体系。市场体系是相互联系的各类市场的有机统一体，从交易的对象来看，它不仅包括消费品和生产资料等商品市场，而且还包括资本市场(或称金融市场)、劳动力市场、技术市场、信息市场以及房地产市场等生产要素市场。

　市场是商品交换的产物，只要存在商品生产和商品交换，就必然存在市场。随着生产力的发展和社会的进步，商品交换关系也发展到相当高的程度，市场也获得了全面发展，形成了完整的市场体系。商品交换是市场交换的主要内容，商品市场在市场体系中处于基础地位，其他市场从某种意义上说是为商品市场服务的;资本市场在市场体系中占有极其重要的地位，因为在现代市场经济中货币是所有资源的一般代表形式;劳动力市场则是劳动力资源的交易和分配场所。所以，商品市场、资本市场、劳动力市场是市场体系的最基本内容，是市场体系的三大支柱。

　2、市场体系内部各类市场之间的相互关系

　市场体系内部各类市场之间存在着相互制约、相互依赖、相互促进的关系。如果某类市场发育不全、发展滞后，就会影响其他市场的发展和功能的发挥，从而影响市场体系的整体效能。例如资本市场，资本是商品运动的“血液”，是社会再生产运动的起点。所以，资本市场是商品生产和其他生产要素市场的先导，它的发育状况、运转效率直接关系到商品市场和其他生产要素市场的营运状况;反之，其他市场的发育和运行状态，也会制约和影响资本市场的发展。要使市场体系的整体功能得到发挥，必须形成统一、开放、竞争、有序的大市场

　(二) 市场经济中的政府与市场

　市场经济在本质上是不同于计划经济的经济形式。在计划经济条件下，全社会只有国家(政府)一个社会经济主体，其他主体(企业、家庭、个人)均不具备经济活动的主体资格，也不能进入市场。政府一家充当了市场中的所有角色，通过指令性计划对经济资源配置、生产经营流通以及产品分配等进行严格而周密的控制。其他主体没有自己独立的利益，也没有在“市场”上进行交易的权利，只能被动地完成政府交办的某一阶段、某一步骤的具体工作。因此，计划经济下不存在真正意义上的市场，也就不存在市场秩序问题。如果非要说有，指的也仅仅是政府控制经济的有效性等问题。

　市场经济的基本特征是确立了市场的多元主体。政府这个唯一主体开始分化、瓦解，直至逐渐淡出，而企业、个人等逐渐具备了自身的独立利益，具备了市场主体资格。自由主义经济学认为，正是人们追求自身利益的行为构成了社会经济活动的原动力。为了获取更多的利益，人们不得不想办法改进工艺技术、改善生产条件、提高劳动生产率、研究市场需求和消费者偏好，以生产、提供出更多的和更好的产品和服务。经营有方的企业通过产品销售实现产品价值，得以滚动发展和不断壮大，而经营不善的企业只能被逐出市场。市场的优胜劣汰机制使社会经济资源自动流向其能发挥最大作用的部门，实现了资源的优化配置。

　(三)政府与市场秩序

　1、建立市场秩序的原因

　市场经济给我们描绘了一幅动人的蓝图。然而，这一蓝图的实现却是有条件的，这就是市场秩序。市场经济主体的动机在于逐利，而不是为社会作出无私的贡献(尽管在客观上往往实现了这样的效果)，这就造成他的行为模式的复杂化：他既可能通过辛勤劳动和诚实经营来获取收益，也有可能通过损害别人的办法如欺诈来获取利益，只要他确信这种行为不会受到足够严厉的惩罚。萨缪尔森说市场既没有理智也没有良心，就是这个道理。一旦某些市场主体选择后一种方式，必然会给另外的主体造成损害，如果这种状况不能得到及时的制止，那么市场机制就会被逆转，不再是优胜劣汰而是劣胜优汰，不再是资源优化配置而是劣化配置,严重的时候，会使人人自危，不能进入市场，或者将交易减少到最低的限度，从而社会经济无论在总量上还是在质量上都会倒退。

　2、市场秩序

　市场秩序指的是市场运行中必须遵循的一切规则和法律规范的总称，它告诉市场主体什么可以做，什么不可以做乃至会受到何种惩罚，从而保障了社会生产、交换、消费、分配等各个环节的顺利实现和市场机制的良性发挥。

　由此可见，要想使各经济主体的逐利行为和全社会的利益相一致，要想使优胜劣汰的市场机制得以正常发挥，必须具备一定的制度条件，我们称之为市场秩序。良好的市场秩序是健康的市场经济不可或缺的一部分。市场秩序越成熟、稳定，越为市场主体所接受、所遵循，市场机制就越可以得到发挥。反之，市场机制就会受阻碍和凝滞，优越性无法充分体现。从这个意义上说，我国建立社会主义市场经济的过程，同时也是经济运行从无秩序到有秩序、从旧秩序转变为新秩序的过程。

　3、我国市场秩序的现状

　改革开放以来我国的经济建设取得了举世瞩目的成就。但在经济高速增长的同时，市场秩序却不断滑坡。目前，市场秩序总体来说不容乐观，破坏市场秩序的行为和现象屡见不鲜，而某些地区市场的秩序混乱状况已经到了令人触目惊心的地步。

　目前，我国市场无序是全方位的，大致可分为以下几类：

　(1)市场进出秩序混乱。每个市场都有其进入和退出的一系列规则，这些规则是保证市场优胜沥汰机制得以发挥的重要前提。但在我国，大量的本不具备资格的主体通过种种手段进入市场，超越自身资质和经营范围承揽业务，经营失败、资不抵债时仍然受到重重保护混迹市场，造成优不胜劣不汰的僵持格局。与此同时，一些行业壁垒高筑，通过行政审批手段将大量具备资格的市场主体挡在市场之外，以种种借口对民间资本加以歧视来源北京安通学校。

　(2)市场竞争秩序混乱。市场竞争的基本手段是通过用更低的成本生产出更多更好的产品来获得竞争优势，而在我国有些生产者却热衷于使用不正当竞争手段来获得，如假冒他人品牌、诋毁和陷害竞争对手、寻求行业垄断、人为制造市场分割和地区封锁等。

　(3)市场流通秩序混乱。80年代末期，由于市场疲软，一些企业的经营出现困难。进入90年代以来，随着买方市场的形成，这一矛盾又逐渐加剧。由于市场疲软，产品积压，企业流动资金不足，为了维持再生产过程，只好用拖欠别人货款的方式来购买原材料。久而久之，造成了企业间的大量拖欠，形成三角债问题，严重影响了经济运行效率。

　(4)市场交易秩序混乱。由于体制转轨，法律不健全，以及一些市场主体的不正当心态，市场交易中信用严重不足，各种欺诈行为层出不穷。如在股票市场中，一些大户联合操纵市场，人为制造股票价格的大起大落;低水平的金融诈骗屡屡得手，干扰正常的金融秩序，等等。

　4、政府与市场秩序

　(1)维护市场秩序是政府的首要任务

　我国经济从长期自给自足的自然经济转化而来，又经过几十年计划经济的管制，几乎从来没有过市场经济的传统和经验，因此，实际我国面临的是一个市场秩序的重构问题。这也注定了我国建立良性市场秩序的过程必将是一个长期、艰巨和复杂的过程。

　政府是市场秩序先天的提供者和维护者。市场健康运行所需的一系列市场秩序，具体表现为各种法律法规、规章制度，只能由政府来提供。这是因为政府尤其是中央政府是全社会利益的代表，唯有政府才有可能站在中间的立场上，提供一套公正公平的秩序体系。政府提供公共秩序，并不是因为它的权力更大人员更多，而是因为它的中立地位。政府在提供秩序方面与其它组织相比具有先天的优势，正如企业在组织生产提供产品方面更有优势一样。从这个意义上说，维护市场秩序、保障社会经济良性发展是政府最首要、最基本的任务。

　(2)调整政府功能治理市场秩序

　目前我国政府在维护市场秩序方面存在诸多问题，具体表现为功能的紊乱，该管的事情没有管或者没有管好，不该管的事情却到处插手，“错位”与“缺位”并存。更有甚者，政府本身有时即充当了破坏市场秩序的始作俑者。

　第一， 政府应当明确自己的任务，不是拥有财产，不是直接经营企业，而是为企业发展创造良好的市场环境，为市场经济守夜。在此基础之上，做一些力所能及的调控、引导和服务工作等。明确任务之后，政府就应当大幅度削减经济职能。政府直接经营企业，应当减少到最少、最必要的限度，只提供一些市场其它主体不愿提供或无力提供的产品。政府有关部门应当尽量减少直至取消配置资源的权力，废除一切不合理的行政审批，让市场竞争来决定经济资源的配置，行政权力不再插手。

　第二，政府应当在缺位的地方迅速补位，加强职能，主要是三个方面：

　(1)清晰和保护产权。回顾市场经济的发展史，我们发现产权是市场经济的基础。产权关系必须明确。如果产权关系不清，彼此的权利义务关系就难以确定，风险和收益就会出现不对称，市场行为会出现一些非理性的特征，进而破坏市场秩序。

　(2)完善市场规则建设。完善市场规则建设包括两个方面的涵义，一是立法，二是执法。以前者来说，虽然改革开放尤其是90年代以来我国立法工作取得了巨大进展，但仍然不能适应市场经济的需要。一些市场需要的法律法规迟迟没有出台，而一些已经明显落后于时代的法律法规没有废止。 执法方面则更为落后。执法不严，有法不依，一些严重破坏市场规则甚至违法犯罪的行为得不到有力打击，直接造成了市场秩序的恶化。

　(4) 理顺利益关系。我国市场秩序混乱不能完全归咎于整治力度不够，很多的情况是由于在设定市场规则时没有理顺各方面的利益关系。靠严厉查堵，或许可以取得一时的效果，但只要背后的利益关系不能理顺，效果总是难以持久维持，在经济运行中往往会自动地趋向原来的状态。如假冒伪劣产品之所以屡禁不止，就是因为在很大程度上造假者同地方政府的利益是一致的，由此带来地方保护。

　 三、 产业管理

　(一)产业结构与布局管理

　1、产业结构的概念

　产业，是国民经济中按照一定的社会分工标准，为满足社会某类需要而划分的从事生产和服务活动的各种集合体。产业结构体现国民经济中一系列产业之间的关联关系，具体包括两个基本层面：一是产业间的质的联系，简单地说就是产业间的相互依存、相互促进或促退关系;二是产业间的量的比例，经济分析中一般采用两类指标，即产出量比例和要素比例。

　产业结构可分为不同层次：宏观层次，指从整个国民经济角度确立产业结构;中观层次，是指一个地区范围内的各产业间的关系;微观层次，则是指一个企业内部的多角化经营。国民经济管理主要研究宏观层次的产业结构。

　2、产业布局的影响因素

　(1)原材料、市场和运输

　对于使用大量原材料的制造产业来说，特别是那些在生产制造过程中将大大减低原材料的重量、体积及使用易变质的原材料，将此类产业建于原材料产地附近会大大降低运输成本。在生产制造过程中，最终产品的重量，体积将大大增加，或产品易变质的情况下，将该类产业建在消费市场附近就比较有利。如今，随着原材料处理，运输方式的改进，以及制造业的构成由重工业转向高附加值工业，原材料的运输方式及成本不再是产业布局中，非常重要因素，相反，接近消费市场日益重要。(更快地了解顾客 偏好、服务要求、竞争者信息等)

　(2)劳动力

　劳动力因素对产业布局的影响包括两个方面：劳动力成本和劳动力质量。不同地区间的劳动力成本往往差异很大，这与当地的经济发展水平，生活费用要求，社会保障键全与否，工业化 水平等都有关系。雇佣劳动力的难易程度也是产业布局中需要考虑因素。一般来说，在城市原有大量的劳动力储畜，雇用成本相对较低;反之，企业可能会有劳动力不足的问题来源北京安通学校。

　地区拥有大量劳动力是吸引某些厂商(劳动密集型)选址于该地区的重要因素，然而要素质量上的差异，如劳动者的技能、工作态度和道德水平都很可能会抵消这优势。研究发现，由于发展中国家地区间(特别是主要城市与其他地区间)要素质量上存在差异，使厂商在选址时，往往首先从中心城市逐渐移到邻近地区。

　(3)外部规模经济型

　城市化规模经济性指由于建立在大城市，(而非中小型城市)中而对经营的好处，如更接近市场和消费者，运输成本低，较大的劳动力储畜，获得多种商业服务。本地化规模性指与其他同类或相关行业的厂商集中于同一区域经济而带来的好处：

　(4)政府职能与政府干预

　政府对产业布局的影响有三种不同方式：直接划定产业布局政策，是一种由国家政府为刺激特定区域的经济发展(以某种激励或补贴形式)，自上而下制定实施的政策;产业布局政策，包括贸易政策与关税政策、国际政策;导出的布局政策，由于各地方政策对于吸引投资、开发本地经济的意愿，方法和政策 存在不同，这种差异实际上造成了是空间布局政策的效果。

　四、 区域经济管理

　(一) 区域经济布局

　(二) 区域经济发展的协调与平衡

　五、 资源管理

　(一) 环境与自然资源的管理

　(二) 科技资源管理

　(三) 人力资源管理

　(四) 资源的优化配置

　六、 国有资产管理

　(一) 国有资产的特征与分类

　(二) 国有资产管理的内容

　(三) 我国国有资产管理体制

　(四) 国有资产的评估与重组

　(五) 国有资产的监督

　七、 国民经济的监督调控

　(一) 国民经济中的基本关系

　(二) 国民经济衡量与监测

　(三) 国民经济预警

　(四) 国民经济调控

　八、 国民经济的协调发展

　(一) 国民经济的综合平衡

　(二) 城乡经济协调发展

　(三) 环境、资源与可持续发展

　(四) 国内发展与对外开放的协调

　(五) 短、中、长期发展目标的协调

　(六) 科学发展观与和谐发展

　2018年高级经济师经济基础 必考点社会主义阶段

　社会主义阶段和社会主义市场经济

　(一)社会主义初级阶段的基本经济制度

　1、社会主义初级阶段 社会主义初级阶段，是指我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然要经历的特定阶段。 (1)发展过程 1979年，叶剑英在国庆30周年讲话中初步表露了社会主义初级阶段的思想。1981年6月十一届六中全会通过的《关于建国以来党的若干历史问题的决议》第一次明确指出"我国的社会主义制度还是处于初级的阶段"。1987年10月召开的党的十三大系统地阐述了社会主义初级阶段理论。大会报告指出：我国社会主义初级阶段是特指我国生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然经历的特定阶段。它包含两层含义：第一，我国社会已经是社会主义社会，必须坚持而不能离开社会主义;第二，我国的社会主义社会还处在初级阶段，我们必须从这个实际出发，而不能超越这个阶段。党的十五大对初级阶段的基本路线和纲领又做了进一步阐释。 "初级阶段"理论的提出丰富了科学社会主义理论体系。

　(2)“社会主义初级阶段”这一论断包括两层含义： 一方面，它明确了我国现阶段的社会性质，表明了我国现阶段已进入社会主义社会，具有了社会主义社会的一般特征; 另一方面，表明我国实现的社会主义还不成熟、不完善，亦即正处在不发达的阶段。具体指从我国生产资料私有制改造基本完成，即社会主义经济制度基本确立开始，到基本实现社会主义现代化的整个历史阶段

　2、社会主义初级阶段的基本经济制度

　(1)概念 公有制为主体，多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制度。

　(2)发展过程： 1978年，十一届三中全会，非公有制经济是必要补充; 1993年，十四届三中全会，以公有制为主体，多种经济成分共同发展; 1997年，党的十五大上第一次明确提出公有制为主体，多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制度。

　(3)理解要点： ① 以公有制为主体，不等于以国有经济为主体。 公有制经济不仅包括国有经济，集体经济，还包括混合所有制经济中的国有成分和集体成分。 公有制为主体，主要体现在：公有资产在社会总资产中占优势(体现在产业属性、技术构成、科技含量、资本的增殖能力和市场的竞争力等)，不仅要有量的优势，更要注重质的提高; 国有经济的主导作用，主要体现在对经济发展的控制力上(即控制国民经济和经济制度的发展方向、控制经济运行的整体态势，控制重要的稀缺资源的能力)。

　② 非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分，要大力发展和引导非公有制经济的发展。 十六届三中全会《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》明确提出，为促进非公有制经济发展，要：消除体制性障碍，放宽市场准入，在投融资、税收、土地使用和对外贸易方面与其他企业享受同等待遇，支持非公有制中小企业发展;改进对非公有制经济的服务和监管。 个体、私营等非公有制经济的存在和发展，是由社会主义初级阶段的基本国情决定的。在社会主义初级阶段，由于生产力发展水平较低，发展不平衡，因此与之相适应的所有制形式也就必然具有多元化的特点。非公有制经济的健康发展，对经济快速发展、增加就业、活跃城乡市场，增加财政收入、促进国民经济的发展，都发挥着愈益重要的作用。

　(二) 资源配置方式与市场经济

　1、资源配置 现代经济学是指由马歇尔创立新古典经济学以来的经济理论。现代经济学认为：物质资料再生产的四个环节中，生产和消费间的关系是全部经济研究的出发点。

　生产的本质是一种投入与产出的关系，只有投入生产所必需的劳动、原材料、机器设备等，才能生产出产品。

　消费的实质是对产品的需要。需要的两个特点：一是需要的无限性;二是需要的层次性。

　资源(生产要素或要素)：为生产所必需的一切要素。资源通常包括：①人力资源，即劳动;②土地、矿藏、森林、水域等自然资源;③由这种初级资源生产的为生产所必需的机器设备、原材料等资本资源。

　资源的两个特点：一是资源的稀缺性;二是资源的多用性 。

　经济学的基本矛盾：资源是稀缺的，需要又是无限的。这也是经济学研究的基本出发点。由基本矛盾产生经济问题：如何最优地或有效的配置资源。

　资源配置：一定量的资源按某种规则分配到不同的产品的生产中，以满足不同的需要。稀缺资源的最优配置至少包括两个内容：①稀缺资源应用于生产消费者最需要的产品;②稀缺资源应尽可能多地由生产效率高的生产者使用。

　现实经济中资源配置没有达到最优的两种表现：①部分产品滞销和部分产品脱销并存;②低效率生产者得到较多的稀缺资源。

　2、资源配置的两种基本方式

　资源配置概念属于微观经济学中的基本概念。资源稀缺性决定了资源配置的重要性和必要性。资源配置的两种基本方式为计划配置方式和市场配置方式。

　不同经济体制下的资源配置与利用方式：

　(1)自给自足经济基本上没有资源配置，因为每个个体占有资源，自己生产自己消费，不需要进行资源配置。 (2)计划经济，所谓计划经济，是指以计划作为资源配置的主要方式的一种经济体制;在计划经济体制下，生产资料和各种资源都为国家所有或主要为国家所有，企业只是政府的附属物。资源配置是通过中央政府的统一计划进行的。首先，中央政府要搜集和掌握有关资源的拥有量、社会对各种产品的需求量，然后根据政府的特定目标来编制统一的国民经济计划，然后把这个计划按照行政层次逐层分解下达，最后到企业或其他生产单位。就是说，由中央政府来决定生产什么、生产多少和如何生产等问题，企业或生产单位完全是计划地执行者，对资源配置没有什么影响。 (3)市场经济，所谓市场经济，是指以市场作为资源配置的主要方式的一种经济体制;在市场经济体制下，资源配置是通过市场机制或价格机制实现的。在市场经济中，每个消费者、生产者或经营者都是相互独立的，政府对企业的经营决策一般不进行直接干预，生产什么，生产多少和如何生产都完全由企业按照自己的经营目标，根据市场价格的变动和市场供求状况来决定的。在这里，市场机制或价格机制就如同是一只“看不见的手”在引导着生产者、经营者和消费者的经济活动，从而支配着资源在社会范围内的配置。 (4)混合经济，是计划经济和市场经济的混合体，根据不同情况发挥不同的作用。 3、市场经济

　计划经济和市场经济的含义，二者的区分在于以哪种资源配置方式为基础性方式。市场经济是以市场配置方式作为资源配置的基础方式。

　市场经济的-般规定性和构成要素：

　一般规定性，主要表现在4方面：一切经济活动都被直接或间接按地纳入市场关系之中;企业是自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束的市场主体;政府不直接干预企业的生产经营活动;所有经济活动都是在一整套法律法规体系的约束下进行的。

　市场经济的存在和正常运行必须具备的4个条件，也是市场经济的基本构成要素：规范的市场主体;完善的市场体系;规范的市场运行规则;有效的宏观调控体系。

　4、社会主义市场经济的资源配置方式分析

　(1)计划配置方式的缺陷 我国在改革开放前实行的是计划经济体制，资源由国家各级行政部门按照指令性计划分配，也就是由政府直接来配置资源，统一调拨，统一分配是这种体制的特点。在这种计划方式下，企业没有经营自主权，生产什么生产多少完全由国家说了算，结果产销不对路，供求失衡现象相当明显，社会产品无法满足人们的生活需要。这样就出现了一个奇怪现象：我国解放后相当长的时期内，粮食、布料、豆制品、肉类制品。自行车、手表、缝纫机等个人消费晶完全凭票证定量计划供应。买粮要有粮票，买布要有布票，有钱没票是无法买到这些紧缺商品的。这就是当时经济生活的特征。

　(2)市场配置方式的运行 为了改变这一状况，改革开放以后，我国开始发展社会主义市场经济，社会资源的配置也相应地从计划方式转变为市场方式。市场方式实现了资源的优化配置，使稀缺资源从产品过剩部门流向产品缺短部门，由劣势企业流向优势企业，避免了资源和劳动的浪费，那么市场配置方式是如何实现这一目的的呢? 在市场经济中，企业自主经营、自负赢亏，因此每个生产经营者都发挥了自己最大的潜能以获得最大的利润。

　(3)以市场机制为基础，市场与计划两种手段有机结合。 为了克服市场自身的弱点和片面性，在必要的时候，还需要国家对经济的宏观调控，也就是说，在社会主义市场经济条件下，我们以市场机制为基础，但并不排斥计划，国家的计划方式还是必需的。

　(三)社会主义市场经济的制度基础和体制框架

　1、社会主义市场经济的制度基础

　社会主义市场经济的制度基础--是社会主义初级阶段的基本经济制度，即以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的经济制度。

　(1)社会主义市场经济是市场在国家宏观调控下对资源配置起基础性作用的一种经济体制， 它是社会主义基本制度与市场经济的结合，既具有与其他市场经济体制的共性， 又具有与其他市场经济体制不同的特征。 (2) 社会主义市场经济体制具有市场经济体制的共性， 表现在：一是经济活动市场化， 二是企业经营自主化，三是政府调节间接化， 四是经济运行法制化。 (3) 社会主义市场经济特征， 是指市场经济同社会主义基本制度相结合而形成的制度性特征， 主要表现在：第一，在所有制结构上， 以公有制为主体， 多种所有制经济平等竞争， 共同发展。第二， 在分配制度上， 实行以按劳分配为主体， 多种分配方式并存， 效率优先、 兼顾公平。第三，在宏观调控上， 国家能够把人民的当前利益与长远利益、 局部利益与整体利益结合起来， 更好地发挥计划与市场两种手段的长处。

　2、社会主义市场经济的体制框架

　1993年11月11日至14日，中共十四届三中全会在北京举行。这是在我国经济体制改革进入攻坚阶段召开的一次具有历史意义的重要会议。会议审议并通过了《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》。《决定》就建立社会主义市场经济体制作出了五十条决定。

　《决定》指出：社会主义市场经济体制是同社会主义基本制度结合在一起的。建立社会主义市场经济体制，就是要使市场在国家宏观调控下对资源配置起基础性作用。《决定》勾画了社会主义市场经济体制的基本框架。这一框架包括五个部分：

　①建立现代企业制度 必须坚持以公有制为主体、多种经济成分共同发展的方针，进一步转换国有企业经营机制，建立适应市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度; ②培育和发展市场体系 统一、开放、竞争、有序的市场体系是市场运行的基础。建立全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场与国际市场相互衔接，促进资源的优化配置。《决定》提出的重点是发展生产要素市场，包括资本市场、劳动力市场、房地产市场、技术市场和信息市场等。资本市场和劳动力市场是第一次在中央文件中提出; ③建立和健全宏观调控体系 转变政府职能，建立以间接手段为主的完善的宏观经济调控体系。在市场经济条件下，市场机制对资源配置起基础性作用，但是市场具有自发性和盲目性，必须建立和健全宏观调控体系; ④建立合理的收入分配制度 建立以按劳分配为主体，效率优先，兼顾公平的收入分配制度，鼓励一部分地区和一部分人先富起来，走共同富裕的道路。

　⑤建立社会保障制度 建立多层次的社会保障制度，为城乡居民提供与我国国情相适应的社会保障制度，促进经济发展和社会稳定。

　必考点社会主义经济中的所有制关系和产权制度 社会主义经济中的所有制关系和产权制度

　(一)所有制关系和所有制形式

　1.生产资料所有制关系

　(1)生产资料所有制 是一个经济范畴，其实质是一种经济利益关系。它包括经济主体对生产资料的归属或所有、占有、支配和使用等各个方面的经济关系。在生产资料所有制所包含的归属、占有、支配和使用等诸方面的经济关系中，归属关系或所有关系是最基本的经济关系，它决定生产资料所有制的性质，也在很大程度上决定着生产资料的占有、支配和使用的方式。 生产资料所有制是社会经济制度的基础，它规定着社会经济制度的性质。因此，不同的生产方式总是有不同性质的所有制形式与之相联系。例如，资本主义生产方式是与生产资料的资本家所有制联系在一起的，而社会主义生产方式则是建立在生产资料公有制基础之上的。

　(2)财产所有权 经济上的生产资料所有制关系产生以后，必然在法律关系上表现出来。财产所有权就是生产资料所有制这种经济关系在法律上的基本表现。同生产资料所有制是一个所有关系体系一样，财产所有权也不单纯是一个财产归谁所有的问题，而是指财产所有人在法律规定的范围内对自己的财产享有占有、使用、收益和处分的权利。即是说，财产所有权包括占有权、使用权、收益权和处分权四项权能。财产所有权所包含的四项权能既可以集中于同一经济主体，也可以有不同形式的分离。正是由于所有权各项权能的统一与分解，才有可能使同一性质的所有制形式或经济形式出现不同的存在形态。

　2.生产资料所有制形式

　从财产所有者的组成关系划分，所有制可以分为私有制、公有制和混合所有制三种最基本的财产所有权形式。 (1)私有制 是指生产资料和劳动产品属于私人所有的一种所有制形式，它包括劳动者个体所有制和私人资本主义所有制。 --个体所有制的基本特征是，生产资料归劳动者个人所有，主要依靠个体劳动进行生产和经营，生产的产品和收入归劳动者个人所有。个体所有制是在几个社会中都存在，但在任何社会条件下都不占主导地位的一种私有制形式。在我国社会主义初级阶段，它从属于社会主义公有制经济。 --私人资本主义所有制是建立在生产资料私有制和雇佣劳动基础上的一种生产资料私有制形式。在我国，私营经济属于这种所有制形式。由于在这种经济形式中存在着雇佣劳动关系，因此，它是一种带有资本主义剥削性质的所有制形式。

　(2)公有制 是劳动者在不同范围内组成共同体，共同拥有生产资料和劳动产品的一种所有制形式。在我国现阶段，公有制有全民所有制和劳动群众集体所有制两种基本形式。

　--全民所有制，是生产资料和劳动产品属于全体劳动者共同所有的一种社会主义公有制形式。在我国现阶段，全民所有制采取了国家所有制的实现形式。与此相联系，全民所有制经济也就表现为国有经济。

　--集体所有制，是生产资料和劳动产品属于部分劳动者共同所有的一种社会主义公有制形式。在我国，集体所有制存在多种形式。典型的集体所有制具有这样一些特征：(1)财产所有权所包含的占有、使用、收益和处分四项权能基本上都集中在集体单位内部;(2)集体经济单位实行自主经营、自负盈亏，劳动者收入的多少完全取决于本单位的生产经营状况;(3)集体经济单位的领导人由本单位的劳动者经过民主选举产生。典型的集体所有制主要存在于城市和乡镇的工业、商业、交通运输业和服务业中。集体所有制的另一种存在形式是广泛存在于我国农村的以家庭承包经营为基础的、统分结合的双层经营体制，即家庭联产承包责任制。

　(3)混合所有制 是一种由多种所有制形式重新组合所引起的公有财产和私有财产混合所有的经济形式。这种组合发生在不同所有制形式的经济主体之间，如国家所有制和集体所有制之间、各种公有制和私有制之间、中国企业和外国企业之间等等。混合所有制打破了单。私有制、公有制、混合所有制是我国现阶段存在的三种基本的生产资料所有制形式。

　3、公有制实现形式多样化是我国经济发展和经济改革的必然趋势

　公有制经济不仅包括国有经济和集体经济，还包括混合所有制经济中的国有成分和集体成分。也就是说在中外合资、中外合作经营、股份制等企业中的国家和集体所有部分，当然属于公有经济的性质;由劳动者出资、出劳力为主所组成的股份合作制经济，属于集体经济;而由国家和集体控股的股份制企业，具有明显的公有性。“公有制的实现形式可以而且应当多样化。一切反映社会化大生产规律的经营方式和组织形式都可以大胆利用。”随着国有、集体经济改革的深化，多种所有制经济的发展，投资主体的多元化，公有制的实现形式一定会更加多样化。

　公有制实现形式的多样化，是我国经济发展和经济改革的必然趋势。因为：第一，社会主义初级阶段生产力发展的不平衡，使得我国不同行业、不同领域的公有制企业的社会化程度不同，企业规模大小不同，内部的分工协作关系复杂程度不同，所有者、经营者、劳动者之间的关系不同，从而这些公有制企业实现形式也应该有所差别。第二，我国现阶段还不能实现全体劳动者对全社会生产资料的共同占有，劳动者只能在一定范围内通过企业与公有的生产资料相结合，即只能在一定范围内实现对公有的生产资料的直接占有，超越一定范围的共同占有只能通过一定委托代理关系实现。因此，公有制的实现形式会由于其直接占有范围的不同而不同，也会由于委托代理关系的不同而不同。第三，在社会主义市场经济条件下，不同所有制经济会在相互竞争和共同发展中相互融合，这也会导致公有制实现形式的多样化。一切有利于公有制经济发展和社会化大生产的公有制实现形式都应该利用，并且还要如十五大指出的那样，“努力寻找能够极大地促进生产力发展的公有制实现形式。”

　4、鼓励、支持和引导非公有制经济发展

　社会主义初级阶段的非公有制经济主要包括个体经济、私营经济、混合所有制经济中的非公有制成分等。

　非公有制经济地位和作用 ：非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分 第一，非公有制经济的发展在构建社会主义市场经济微观主体方面有重要作用。 第二，非公有制经济的发展，特别是外资经济的进入，可以为探索公有制经济实现形式提供借鉴，也可以为发展公有制经济多种实现形式提供空间和机会。 第三，发展非公有制经济，有利于调动多方面的积极性，充分利用社会资金及引进外资，弥补建设资金不足，多渠道增加就业岗位，扩大就业。

　(二)市场经济与产权制度

　1.产权和产权的类型 产权是现代社会出现的一个新的经济学范畴。目前，人们对产权的内涵尚无一个完全统一的认识和理解。产权通常是指建立在某种所有制基础上的财产所有权以及财产的所有者运用其财产的行为权利。它既包含了财产所有权的基本内容，又涉及到了平等的所有权主体之间的权责利关系。因此，与所有权相比，产权具有更广的外延。

　从产权的内容上看，产权不是指一种权利而是一组权利。它包括经济行为主体对资源或财产的使用权、转让权以及收入的享用权。

　产权所包含的上述权利可以界定给不同的经济行为主体。如果将其界定给一个共同体，在共同体内的每一个成员都有权分享这些权利，并且排除了共同体以外的成员对共同体内的任何成员行使这些权利的干扰，产权即表现为公共产权;如果把产权所包含的各种权利界定给国家，然后再按可接受的政治程序来决定谁可以使用或不能使用这些权利，产权则表现为国有产权;如果产权归属的主体是私人，并且对所有产权权利的行使完全由私人决策，产权即表现为私人产权。

　2.产权制度及其功能

　产权制度是指由一定的产权关系和产权规则相结合而形成的，并且能够对产权关系实行有效保护、调节和组合的制度安排。在现代市场经济条件下，为提高资源的配置效率，一个有效的产权制度应至少包括以下内容：

　(1)排他性的产权关系和明确的产权规则。包括：①市场交易主体对交易对象应当拥有明晰的、惟一的产权，并且产权在数量上应当是可以度量的，即能够在市场价格上反映出来;②产权规则应允许产权所有者在不违反法律和不损害他人利益的条件下，不受限制地行使其所拥有的产权，并由产权所有者自行承担其行使产权的后果;③为使资源能够实现最优配置，产权应具有可交换性，这是市场平等交易和资源自由流动的必要条件。 (2)清晰的企业产权结构。包括：①明确界定出资人和经营者之间的权利和义务关系，建立一套行之有效的激励和约束机制，把经营者对个人利益的追求转化为对企业利润最大化的追求，并使出资人能够有效地约束代理人或经营者的行为;②确立法人财产权，使企业法人能够对法人财产拥有完整的支配权、转让权和收益权，并能够对企业债务承担清偿责任。 (3)有效的产权保护制度。在现代社会中，确认产权的归属和保护产权不受侵害的最高和最完备的制度是以国家机器为基础的法律体系。因此，只有具备完善的、与市场经济运行相适应的法律制度，对产权进行有效的保护，才能使产权制度得以最终确立。

　在市场经济中，产权制度的作用集中表现为维护市场秩序，保障市场经济正常运行，降低交易费用和提高资源配置效率。

　产权制度之所以具有上述作用，是因为它具有以下几个方面的功能：①确立排他性的产权关系，界定交易界区;②确定产权主体的行为边界，规范交易行为;③界定财产的最终归属，保护产权主体不受侵害;④明确产权主体的权利和义务，使行为人具有稳定的预期，并形成有效的激励和约束。产权制度的核心是明晰产权。只有在产权明晰的条件下，产权制度的功能才能有效地发挥出来，并发挥其在市场经济中的积极作用。

　在任何社会条件下，产权制度的建立都是有成本的。建立产权制度的成本包括产权界定成本和产权实施成本。在市场经济条件下，一个最优的产权制度应是市场选择的结果，而非政府规定的产物。因此，法律制度应能保证人们拥有自由地选择合约的权利。只有这样，有效率的资源配置机制才有可能在有效的产权制度下自发地形成。

　3.产权的界定与保护(产权要清晰)

　在任何一个社会中，产权都可能是清晰的，也可能是模糊的。根据现代产权理论，产权模糊一般是指这样两种情况：一是产权的归属不清晰，即对财产的所有者没有明确的界定，这意味着无人对财产拥有排他性的所有权;二是在产权归属清晰的情况下，对产权所有者运用财产时的行为边界的界定不清晰，即经济行为主体之间如何受益、如何受损和如何补偿的规则不清晰。在产权不清晰的情况下，市场机制必定是扭曲的或者不能有效地配置资源，从而出现市场失灵。

　为了提高市场配置资源的效率，必须明确地界定产权，使经济行为主体的产权清晰，责、权、利明确。在市场经济中，产权的界定通常有两种方式，即法律界定和经济行为主体之间私下交易。究竟运用何种方式来界定产权，一般应取决于被界定的产权的性质和不同界定方式的成本。例如，国家与国有企业之间产权关系的界定，就只能采取法律界定的方式。而两个企业之间由于一方的行为致使另一方受损的权利界定，通常总是采用成本较低的界定方式。

　产权不仅包括财产所有权，也包括财产所有者运用其财产的行为权利。因此，在经济活动中，一些产权主体的利益被其他人有意无意地侵犯和损害的情况是经常发生的。为了维护正常的市场秩序，就必须保护产权主体的正当权益。在现代社会中，能够对产权实施有效保护的只能是国家，对产权实施有效保护的主要手段是建立在国家机器基础之上的法律制度。

　科技资源与经济发展

　1、科技资源是全社会的财富 科技资源是指一切可以直接或者经过开发后间接为科技活动提供价值的资源，也就是说，任何被人类用科学的眼光去观察，用科学的逻辑去思考，用科学的手段去研究和试验的对象、工具、材料、制度或者由此产生的成果等，甚至是科学和科学思维本身，都属于科技资源的范畴。但是并不是任何事物在任何时候或者任何状态下都是科技资源，只有它与某个科技活动有关系并为创造科技价值做出贡献时，才可以被称为是该科技活动的科技资源。例如科学仪器、科学装置与设施、科技文献、标本物质等。大多数的科技资源同时也是经济资源和其它类型的社会资源，例如文物、电脑等。资源是有限的，因此，科技活动应通过有效地管理尽量减少对科技资源的损害与消耗。 当代科技创新活动对科技资源的需求量大、质量要求高，在社会分工细化的今天，科技资源是社会多个部门共同创造的财富。尤其是一些大型、尖端的科技基础设施是国家整合各方面的社会力量共同努力的结果，这使得科技资源成为全社会经济、技术和资源等各方面财富的集中体现。近些年来，得益于我国经济实力的持续增强，国家集中全社会力量，投入巨资通过科技计划、科研项目和专项拨款等方式购置、研制了一大批科技资源，使我国科研机构的科技基础条件得到了极大改善，对我国的科技创新活动起到了巨大地推动作用。应该通过有效地管理科技资源，创造更大的价值回报社会。 2、科技资源及管理成为建设和谐社会不可忽视的因素 现代科技水平决定了与之相匹配的科技资源具有很高的复杂性和先进性，其本身往往既是一项科研成果又是一件商品，需要包括政府、科研机构和经济领域等社会各方面力量的协同。在科技资源生产、保藏、使用过程中会对社会的特定方面产生较大的正面或者负面的影响，尤其是人文、环境、教育等方面，其影响广度和强度甚至会远远超过其对科学研究的影响。例如，实验动物的生产和使用过程需要关注实验动物的福利，尖端科学仪器的研制与生产关系国家安全，某些原材料的生产会对环境产生巨大的污染，某些科技资源产业链蕴含巨大的经济利益等等。可见，科技资源的影响已经远远超出了科学的范畴，科技资源已经成为建设和谐社会不可忽视的因素。 科技资源正反作用的发挥来自于科技资源管理水平。因此，科技资源管理有责任和义务规划科技资源的开发和使用过程，减轻科技资源对自然界和人类社会的负面影响，为建设和谐社会做贡献。发、利用的效率川。1、大力开发人力资源，促进人力资本积累。 人力资源是以劳动力的数量和质量表示的资源，是积累和创造物质资本、开发利用自然资源最活跃、最积极的主动性的生产力要素，是推动和促进社会变革的主要力量。其中，人口质量的提高，即人力资本的积累是实现经济发展、增加环境意识、促进技术进步、提高资源利用率的关键所在。因此，大力开发人力资源，促进人力资本积累，是我国实施可持续发展战略的首要选择。 2、建立资源节约型的发展模式 资源节约型的发展模式是针对过去的资源消耗型模式而言。它是依靠科技进步，以较少资源消耗和能源耗费取得同样多的产出效果和经济效果的经济发展方式。其宗旨在于提高资源的利用效率和单位资源的人口承载力，保护资源，降低消耗，以实现资源的永续利用和经济的可持续发展。我国虽然有960万平方公里土地，但由于人口众多，各种自然资源的人均占有量就不多了：人均土地和人均耕地面积相当于世界水平1/3，人均森林蓄积量相当于世界水平 3/5，……可见，我国与日本、韩国、新加坡一样，属于人均自然资源短缺型国家。因此，建立资源节约型的发展模式，也是我国实施可持续发展战略的重要措施。 3、促进经济与环境的协调发展 环境问题与经济社会的发展息息相关，良好的环境是人类的生存空间及其适宜条件，人类的可持续发展必须保护和改善环境。近年来，我国生态环境恶化的现象十分突出，森林破坏、草场退化、水资源枯竭、土地沙漠化与盐碱化、大量废弃物排放与大气污染、自然灾害频繁等，都严重威胁着我国的可持续发展。因此，我国实施可持续发展战略，必须采取切实有效的政策措施，把经济发展同环境保护有机地结合起来，在经济发展中保护环境，在环境保护中促进经济发展，实现二者的协调统一. 4、走新型工业化道路 从世界科技经济发展和我国实际出发，我国要继续完成工业化，必须走新型工业化的道路。新型工业化道路是指坚持以信息化带动工业化，以工业化促进信息化，走出一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源优势得到充分发挥的新型工业化路子。 走新型工业化道路，首先必须正确处理工业化与信息化的关系。必须大力推进信息化，以信息化带动工业化，使信息化与工业化融为一体，以真正加快我国工业化、现代化的进程。其次，必须发挥科学技术作为第一生产力的重要作用，注重科技进步和提高劳动者素质，改善经济增长质量和效益。再次，大力推进产业结构优化升级。要优先发展信息产业，积极发展高新技术产业;坚持用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业，大力振兴装备制造业;加快发展服务业特别是现代服务业。最后要大力发展教育，使我国丰富的人力资源转化成雄厚的人力资本投资。 5、实施科教兴国战略科技进步和创新 这是实现全面建设小康社会宏伟目标的决定性因素。

　一是加强基础研究和应用基础研究，瞄准世界科技发展前沿，选择我国具有一定优势、对国民经济和社会发展有重大意义的研究领域，如生命科学、信息科学、纳米科学、生态科学等，集中力量，协同攻关，力争取得新的突破。加强关键技术创新和系统继承，实现技术跨越式发展。 二是鼓励科学技术创新，在关键领域和若干科技发展前沿掌握核心技术和拥有一批自主知识产权;在一些关系国家经济命脉和国家安全的高新技术领域，提高自主创新能力。 三是把工程科技放在科技化发展的突出地位。实施重大高新技术工程项目，促进科技创新成果产业化。 四是选择装备制造、农产品深加工、资源综合利用等重点领域，加快开发能够推动传统产业升级的共性技术、关键技术和配套技术，加快推进传统产业技术升级。 要继续深化科技体制改革，从根本上解决科技与经济脱节的现象，加速科技成果向现实生产力转化。推动国家创新体系建设，发挥高等院校和科研机构在知识创新中的重要作用，支持企业成为科研开发投入和技术创新的主体;发挥风险投资的作用，形成促进科技创新和创业的资本运作及人才汇集机制;完善并严格执行知识产权保护制度。

　财政的职能

　财政的职能是指财政在社会经济生活中所具有的职责和功能。一般认为，财政具有资源配置、收入分配、调控经济和监督经济良性发展的职能。 1.收入分配职能 (1)收入分配职能的含义。收入分配职能有两层含义，一是指对社会产品和国民收入的分配，这是一般意义上的分配;二是指对已经完成的各种分配的结果所出现的偏差进行纠正、调整或再分配，以实现收入分配的公平。 调节收入分配，缩小贫富悬殊是财政的固有功能，导源于分配关系，是财政本质的最直接、最具体的集中反映，分配职能乃是财政存在的直接动因。它是国家为了实现自己的积能，维持自己的存在，把财政作为一种分配手段，从社会再生产中筹集一定数量的物质资料，然后供应安排出去的客观功能。无论从财政本质看，还是从财政产生与发展角度分析，财政天然就具有分配社会产品或国民收入的功能。如果没有这一职能，财政就失去了存在的必要性及其基础。因此，我们说分配职能是财政首要的和最基本的职能。 对比传统体制下的财政分配，社会主义市场经济条件下的财政分配职能也发生了很大的变化。体现在分配的外延或领域、分配形式及其分配结构都有所改变，财政分配对象由较为单一的国有经济转向面向市场、面对各种经济成份和各类经济组织，分配领域较过去大为拓宽。财政支出形式由仅限于较为单一的税收和利润形式转向以多种形式参与国民收入的分配。财政支出结构由主要满足生产性投资的供应转向主要保证市场机制正常运行所必需的社会公共需要同时兼顾对国有企业的生产性投入。 (2)收入分配职能的范围。财政在执行收入分配职能时，首先要划分市场分配与财政分配的界限，各司其职。 ①凡是属于市场分配的范围，如企业职工工资、企业利润、租金收入、红利收入、股息收入等，应由市场来进行，财政不宜直接介入，更不应替代。但对市场分配的结果，特别是个人收入的差距，财政应通过税收等再分配手段进行调节，把收入差距缩小到社会所能接受的范围; ②凡是属于财政分配的范围，财政应尽力做到公平分配。目前，一是要规范公务员工资以及由预算拨款的事业单位职工的工资;二是对医疗保健、社会福利等社会保障资金，财政应履行集中分配的职责，通过各种转移付形式，使每个社会成员能够享受到同等的待遇。 (3)实现收入分配职能的手段。主要有税收、转移支付和公共支出。 ①税收是一种强制性调节的分配形式，是财政实现收入分配与再分配的最常用的手段，特别是对高收入者有较明显的调节作用。 ②转移支付。包括专项拨款和各种补贴、补助，是将资金直接分配给特定的地区、单位和个人，有明确的受益对象和范围，是一种直接的收入分配方式。 ③公共支出。是通过提供公共物品和公共福利满足共同需求，其受益对象范围广泛，可以间接提高社会整体的收入水平。 2.资源配置职能 (1)资源配置职能的含义。所谓优化资源配置，就是指通过某种经济手段或组织方式，使资源能够得到充分利用。在市场经济体制下，市场配置起基础作用。但对一部分非市场领域，市场配置是失效的。例如公共物品和劳务具有非排他性和竞争性，是不能通过市场提供的。因此，需要有其他资源配置方式的协调和补充。在政府职能日益增强的今天，由政府运用财政手段进行资源分配就成为资源配置的一种有效补充方式。理由有三点： 一是确立社会主义市场经济体制，就是要发挥市场在资源配置中的基础作用，同时财政也在参与社会产品分配的过程中主要通过生产要素分配，参与资源配置。 二是将配置职能从分配职能中突出出来，可以显示其重要性，更好地符合市场经济发展需要，优化资源配置，提高经济效益，就像将宏观调控职能从分配职能中突出出来是为了加强经济协调发展一样，这也是我们对财政职能的认识进一步加深的结果。 三是在社会主义市场经济中，要发展“双重(双元)结构财政”。通过财政收支安排实现国家职能需要的任务。可见，对财政配置功能的认识、界定和概括就成为必要了。 (2)资源配置职能的范围。财政配置资源的范围取决于政府职能的范围。在社会主义市场经济体制下，市场发挥基础性配置资源的作用，政府对经济活动主要是参与、调节、引导、补充，因而财政配置的范围主要是市场配置失效而社会又需要的公共物品和劳务方面，以及对公共资源的管理，对短缺资源的调配，对不完全竞争市场的调节等。具体而言为以下方面： 一是配置资源于社会公共部门，以提供社会所需要的包括国防、警察、环保、水利、气象等公共产品; 二是配置应由财政承担的部分资源于具有准公共产品性质的教育、医疗、保健等部门; 三是配置资源于具有自然垄断倾向而导致竞争无效的行业和部门，即因存在规模效益递增易形成垄断，导致市场配置无效或低效的如铁路、邮电、电力、公用煤气、自来水等部门; 四是配置资源于基础产业如农业、原材料、交通运输、能源等部门以及具有风险大而难以预期收益的新兴产业、技术开发等。 (3)资源配置职能的手段。要实现资源的合理配置，就需要选择适当的资源配置方式。源配置的方式有两种： 一种是内在配置，或叫市场配置，即社会经济运行机制自我配置源的流向、流量和分布，其作用特征是自发的。 另一种是外在配置，即国家或政府通过政对经济运行中的资源进行直接干预，通过这种干预影响资源的流向和流量，以达到合理的资源分布状况。财政实现资源配置职能的手段主要包括：①根据政府的职能需要和社会经济的发展目标，确定财政收入占国民生产总值的合理比例，保证财政具有一定的资源配置能力;②优化财政支出结构，特别是安排好各项投资性支出的规模和结构，贯彻国家的发展战略和经济发展规划，体现国家的产业政策，保证基础设施和重点建设的资金需要;③通过投资、发债、税收优惠、补贴和财政贴息等手段，调节社会投资方向，扶持国家政策性投资项目，提高投资的效率;④正确处理中央与地方的财政关系，既要满足地方发展的资金需求，更要保证中央为进行宏观调控所必须掌握的财力，使资源的总体配置和区域配置相互衔接与协调 3.调控经济职能 (1)经济稳定和发展职能的含义。在市场经济条件下，由于市场机制的缺陷，社会总需求与总供给会出现失衡，造成经济的波动，导致通货膨胀、失业、经济停滞等现象发生，需要政府进行干预和调节。财政的经济稳定和发展职能，就是指通过财政分配对人们的生产、消费、投资等行为发生影响，使就业率、物价水平、国际收支差额保持在一个合理的区间，达到经济稳定和发展的目标。 市场经济体制的确立使得财政的间接调节有了更加重要的意义。财政更主要是作为一种经济和法律手段，而不是作为行政手段，以市场为中介，对全社会范围内的经济运行进行调节。这就需要我们建起与市场经济运行相适应的包括税收、预算、国家信用、财政补贴、财政贴息等等调节手段在内的财政宏观调控体系来履行国家的宏观调控职能。 (2)市场调控与财政调控。第一，在调节总供求总量平衡的过程中市场调节能自动调节并实现供求在总量上的平衡，但所需时间长，而且会导致经济波动。财政调控比市场调节更直接，更稳定，见效快，效果明显。第二，在实现总供求结构平衡方面，市场调节存在局限性、盲目性、滞后性。而财政通过税收、投资、补贴等手段，可以引导微观经济行为符合宏观发展目标，实现总供求在结构上的平衡。第三，在实现社会公平方面市场调节只追求效率，难以兼顾公平。而财政调节可以在宏观层次上，对市场调节的结果进行调节和修正。

　(3)调控经济的手段。财政可通过以下手段实现对经济的调控：①针对经济运行的发展情况，灵活地调整财政收支来影响社会总需求和总供给的总量关系，使经济发展保持平衡。②通过有目的、有计划的集中性收支活动，增加基础产业和公共设施的投资，优化经济结构，推动经济发展。③从财政自身制度出发，建立“内在自动稳定器”。④保证科教文卫等支出的适度增长，为经济和社会的稳定发展提供一个安定而良好的社会环境。 4.监督职能 在社会主义市场经济条件下，财政作为监督手段，是代表国家以政权行使者和国有资产所有者双重身份来实现其监督职能的。 (1)以政权行使者身份实现监督职能。尽管市场机制作用的发挥有赖于其客观经济基础和市场本身的发展，但市场体系的建立，市场正常运转规则的制定，却不能靠市场本身，而只能靠政府。政府为了实现其监督职能就应该处于制定并监督比赛规则的专门位置。财政作为市场的监督者，在维护市场秩序，防止人为因素如垄断对市场机制的破坏等方面起着重要作用。 (2)以国有资产所有者身份实现监督职能。从资产所有者身份的角度看，我国社会主义市场经济与西方市场经济的主要区别在于我国仍以公有制为主体，国家财政作为国有资产的代表者，必须对国有企业及其资产实施监督。财政监督的目标是给国有企业以方向和航向的指引，使其在市场经济汪洋大海之中能够按照预定目标乘风破浪前进。财政监督的重点是国有资产(本)的补偿、保值、增值以及盈利分配，保证国有资产(本)能发挥方向性、垄断性与补偿性作用，促进经济的健康发展。监督的方式主要是法制监督监督国有企业执行国家的法律和制度，规范国有企业的经营活动。 5.财政政策 (1)财政政策的含义 财政政策是政府依据客观经济规律制定的指导财政分配活动和处理财政关系的方针、准则和措施的总称。 财政政策是国家经济政策的重要组成部分，是国家进行宏观经济调控的重要杠杆之一。随着国家对经济活动的干预日益增强，财政政策日益受到重视并得到广泛的运用。从构成上看，财政政策总体上由财政收入政策和财政支出政策两大类组成，具体又可分为税收政策、国债政策、投资政策、政府采购政策、补贴政策、转移支付政策等，从而构成一个完整的财政政策体系。 (2)财政政策的目标 根据我国现阶段社会经济的发展状况，以及财政的职能，财政政策目标可以归纳为以 下几个方面。 ①价格稳定。作为政策目标，价格稳定包含两个方面的意义： 第一，商品价格的稳定。这种稳定有两层含义：一是指商品价格总水平的稳定，而不是个别商品价格的稳定;二是指把价格波动控制在一定幅度内。 第二，货币价格的稳定，即币值的稳定。 ②充分就业。随着市场经济的建立和发展，我国就业的压力日益增大。如果就业问题得不到很好的解决，不仅造成劳动力资源的大量闲置和浪费，而且会产生一系列的社会问题，影响社会的稳定。因此，解决就业问题、搞好再就业工程、把失业率控制在既定的幅度之内，成为各级政府高度关注的一个问题，也成为财政政策的一项重要目标。 ③经济的持续均衡增长。经济增长是一个国家维系生存的基本条件，因此各国政府都把经济增长作为其经济政策的一个目标，自然也是财政政策的目标之一。在我国，如何在资源配置中增加科技含量，如何保持经济一定的增长速度，是财政政策制定的目标之一。 ④国际收支平衡。国际收支是一个国家在一定时期内与世界各国全部经济往来所体现的货币收支状况。随着改革和对外开放的不断深入，我国与外国的经济交流日益广泛，国内市场与国外市场的联系越来越密切，保持国际收支平衡成为实现我国经济稳定发展的一个重要条件，也成为财政政策的目标之一。

　社会主义市场经济下的财政

　市场经济体制在我国的建立并没有改变我们的经济制度，仍然以社会主义公有制为基础，公有制经济在经济活动中居举足轻重的地位，是整个国民经济发展的主导力量。这就决定了作为全民所有制代表的国家除履行社会管理者干预经济的职能外，还要履行资产所有者职能。 社会主义市场经济体制下国家所履行的社会管理者职能和资产所有者职能构成了统一的国家经济职能，但由国家双重身份所决定的这双重职能则应逐步分离。与市场经济体制下国家双重身份所决定的双重职能的分离相适应，在以国家为主体的统一的财政前提下，将财政划分为公共财政和国有资产(本)管理财政并分别予以管理无疑是必要的，因此，社会主义市场经济体制下的财政具有双元结构财政的特征。 公共财政和国有资产(本)财政是统一财政的两个有机的组成部分，两者具有内在统一性，因此不应完全独立起来看待，以免割裂财政的整体性。在市场经济条件下，应科学地界定两者的职能范围，并分别实施管理，使他们各归其位、各行其职，以充分发挥其应有的作用。

　社会主义市场经济下的宏观调控 1.社会主义市场经济中的政府职能

　2. 宏观调控的模式、目标和手段 模式： 1.计划经济----在社会主义市场经济体制下，计划工作的任务，是合理确定国民经济和社会发展的战略、宏观经济调控目标和产业政策、搞好经济预测，规划产业结构调整、生产力布局国土整治和重点建设。 2.货币政策----金融部门是运用货币手段实行宏观调控的部门。中央银行通过运用存款准备金、中央银行贷款利率和公开市场业务等手段，调控货币供应量，保持币值稳定，并通过监督和管理商业银行、政策性银行和各种非银行金融机构，维护金融秩序，保证金融机构的安全运行。 3.财政政策----财政部门是运用财政手段实行宏观调控的部门。财政部门通过财政收支、税收、税率和国债等手段，促进经济增长，优化产业结构，调节收入分配，维护社会秩序。 总结：在由计划、金融、财政三方面组成的宏观经济调控体系中，计划工作的重点是提出国民经济和社会发展的目标，金融工作的重点是促进社会效益的提高，财政工作的重点是主持社会公平。三者分工协作，利用利率、汇率、税种、税率等经济杠杆，通过市场间接作用于企业，诱导企业循着国家宏观调控的目标发展。 目标：1.保持总供给和总需求之间总量的基本平衡和国际收支的平衡，以防止和抑制通货膨胀，保持物价稳定 2.加强农业基础地位，调整和优化产业结构，增加就业 3.引导国民经济持续、快速、协调、健康发展 手段：国家对国民经济的宏观调控，主要运用经济手段，辅以法律手段和必要的行政手段。经济手段主要是实现国民经济的综合平衡，即财政(收支)平衡，金融(信贷)平衡，外汇平衡，物资平衡，以及它们之间的综合平衡。 财政收支平衡。不能容忍“财政赤字无害论”。财政税收政策是宏观调控的重要手段，用以调整国民收入的再分配。从微观经济的层面说，国民收入按三要素分配;但从宏观经济层面说，国家要对国民收入通过财政税收政策进行再分配。把剩余价值的一部分由国家掌握，用于社会保障体系以及增加社会主义因素。同时，财政税收政策还是指导经济和企业的发展方针的指针。 金融信贷平衡。不能容忍“通货膨胀无害论”，也要反对“轻微的通货膨胀有利论”。金融信贷政策尤其是利率政策，则是国家指导经济发展和企业发展的指针和工具。

　外汇平衡。 外汇储备不可缺少，但并非“越多越好论”。考虑到我国日益扩大的外贸规模和日益增长的外汇储备，以及汇率、利率、税率、国际贸易、国际投资以及经济增长之间日益复杂的关系，外汇政策越来越成为宏观调控的重要手段。

　物质平衡，就是物价稳定的重要保证。

　社会主义市场经济条件下的对外开放

　1.经济全球化 定义：经济全球化(Economic Globalization) 是指世界经济活动超越国界，通过对外贸易、资本流动、技术转移、提供服务、相互依存、相互联系而形成的全球范围的有机经济整体。(简单的说也就是 世界经济日益成为紧密联系的一个整体)。经济全球化是当代世界经济重要特征之一，也是世界经济发展的重要趋势。

　载体： (1)贸易自由化 随着全球货物贸易、服务贸易，技术贸易的加速发展，经济全球化促进了世界多边贸易体制的形成，从而加快了国际贸易的增长速度，促进了全球贸易自由化的发展，也使得加入到WTO组织的成员以统一的国际准则来规范自己的行为。

　(2)生产国际化 生产力作为人类社会发展的根本动力，极大地推动着世界市场的扩大。以互联网为标志的科技革命，从时间和空间上缩小了各国之间的距离，促使世界贸易结构发生巨大变化，促使生产要素跨国流动，它不仅对生产超越国界提出了内在要求，也为全球化生产准备了条件，是推动经济全球化的根本动力。

　(3)金融全球化 世界性的金融机构网络，大量的金融业务跨国界进行，跨国贷款、跨国证券发行和跨国并购体系已经形成。世界各主要金融市场在时间上相互接续、价格上相互联动，几秒钟内就能实现上千万亿美元的交易，尤其是外汇市场已经成为世界上最具流动性和全天候的市场。 (4)科技全球化 它是指各国科技资源在全球范围内的优化配置，这是经济全球化最新拓展和进展迅速的领域，表现为，先进技术和研发能力的大规模跨国界转移，跨国界联合研发广泛存在。以信息技术产业为典型代表，各国的技术标准越来越趋向一致，跨国公司巨头通过垄断技术标准的使用，控制了行业的发展，获取了大量的超额利润。 经济全球化的四个主要载体都与跨国公司密切相关，或者说跨国公司就是经济全球化及其载体的推动者与担当者。

　意义： 经济全球化是当今世界经济和科技发展的产物，在一定程度上适应了生产力进一步发展的要求，促进了各国经济的较快发展。但同时，也使世界经济的发展蕴藏着巨大的风险。 从经济全球化的积极作用来看： 1.有利于各国生产要素的优化配置和合理利用

　一国经济运行的效率无论多高，总要受本国资源和市场的限制，只有全球资源和市场一体化，才能使一国经济在目前条件下最大限度地摆脱资源和市场的束缚。经济全球化， 可以实现以最有利的条件来进行生产，以最有利的市场来进行销售，达到世界经济发展的最优状态，提高经济效率，使商品更符合消费者的需要。

　2.促进了国际分工的发展和国际竞争力的提高

　经济全球化促进了世界市场的不断扩大和区域统一，使国际分工更加深化，各国可以充分发挥自身优势，从事能获得最大限度的比较优势的产品的生产，扩大生产规模，实现规模效益。经济全球化可以促进产业的转移和资本、技术等生产要素的加速流动;可以弥补各国资本、技术等生产要素的不足，积极参与国际市场竞争，迅速实现产业演进和制度创新，改进管理，提高劳动生产率，积极开发新产品，提高自身的国际竞争力。

　3.促进了经济结构的合理优化

　促进了经济结构的合理优化和生产力的较大提高在经济全球化条件下，实现了在全球化范围内的科技研究和开发，并使现代科学技术在全球范围内得到迅速传播，现代科技创新是世界性的，任何国家的科学技术活动，都必须也只能以世界上现有的科技成果为前进的基础。由于经济全球化带来科学技术的世界性流动，使各国，特别是发展中国家可以进口世界上自己需要的先进科学技术，借助“后发优势”，促进科技进步、经济结构的优化和经济发展。

　4.促进世界经济多极化的发展

　经济全球化使国际经济关系更加复杂，它使以往的国别关系、地区关系发展成为多极关系和全球关系，推动了处理这些关系的国际协调和合作机制的发展，并必然会导致一系列全球性经济规则的产生，使参与经济全球化进程的国家出让或放弃部分主权，形成和遵守这些经济规则。因此，从这个意义上说，经济全球化是一个制度变迁的过程，是一个既相互竞争，又相互融合渗透的过程。

　5.促进发展模式创新

　全球化促进生产、资源、人员、贸易、投资和金融等生产要素全球优化配置、降低成本和提高效率。跨国公司已发展到在全球布设研发、生产、销售链条的全球公司阶段。经验显示，一国经济开放度提高与其人均GDP增长之间成正比。无论一个国家的发展模式如何调整变化，不考虑全球化因素，不利用全球化机遇，就不可能探索出先进的发展模式。

　6.促进国际利益融合

　利益融合既表现在经济领域，又表现在其他领域;既表现在双边领域又表现在多边领域。国家间经济相互依赖逐步深化，俱荣俱损局面开始形成。全球经济链条越拧越紧，一国经济发展对全球经济发展的依赖增强。除国家利益外，共同地区利益和全球利益明显增多。利益融合有利于国家关系改善，国家间协调合作增多，出于不同利益而形成的不同“志愿者联盟”不断出现。谋霸权、搞对抗，坚持集团政治和冷战思维越来越不得人心。

　7.促进安全内涵扩展

　安全已从传统安全领域扩展到非传统安全领域。恐怖主义、经济安全、环境恶化、气候变暖、疫病蔓延、移民浪潮和跨国犯罪等非传统安全问题威胁增大，涉及到经济、民生、社会和自然等广泛领域。非传统安全主要由人类发展的不科学、发展与社会和自然的不协调引起，其实质是发展问题。非传统安全问题模糊了安全与发展的界限，增大了国际安全合作的紧迫性，挑战着传统安全的主导地位，缓和了国家间的军事对抗关系。如恐怖主义和气候变化不是任何单一国家能够解决得了的，美国在反恐中不得不多方借重国际社会。又如，美俄在导弹防御问题上矛盾尖锐，但在非传统安全领域总的来说合作顺利。

　8.促进国家主权转移

　全球化促进了国际组织的发展。仅1990至1998年，国际组织就从26656个增至48350个，其中政府间国际组织250多个。政府间国际组织成为全球性规则的制定者和监督实施者、全球性问题的管理者和全球性争端的解决者。WTO在其《关于解决争端的规则与程序的谅解》中，全面规定了WTO解决贸易争端的政治方法、法律方法、裁决执行与监督以及救济办法等，并专门设立了争端解决机构(DSB)。的确，国家仍然是国际社会的主要行为体，国家主权仍然是国家至高无上的权利，但在全球化背景下，一个不争的事实就是国家主权在越来越多地向政府间国际组织转移。比如，向联合国、地区组织转移政治、外交和军事权利，向WTO、国际货币基金组织、世界银行和全球公司转移经济权利，向各种各样的其他非政府国际组织转移社会权利。全球化还促使一国的国内规则尽可能与国际规则协调与一致。

　9.推进国际体系转型

　现行国际体系的主要特征是：由西方特别是美国主导、国家间名义上平等而事实上不平等、国际组织作用有限、霸权主义和“问题国家”得不到有效制约。现行国际体系在应对日益增多的全球性问题方面日渐乏力，其调整、完善和转型乃大势所趋。今后几十年内新的国际体系有可能基本形成，其主要特征：一是世界格局多极化。由于新兴大国和广大发展中国家的振兴，国际力量对比正在发生有利于多强不利于“一超”、有利于发展中国家不利于发达国家的变化，“一超”与多强、南方与北方两个力量对比失衡问题有望最终解决。

　据国际权威机构预测，2020年世界排名前20位的经济大国将重新洗牌，中国将跃居世界第二位，俄罗斯、印度、巴西将跃入前10名，另有部分发展中大国将跃居前20名。 美、中、欧、日、俄、印度、巴西等新的各极之间利益融合与相互依存度提高，彼此发生尖锐对抗与全面战争的危险性降低。

　二是西方与非西方国家共同主导。将来随着美国“一超”地位和西方力量优势的逐步丧失，西方的主导地位将难以维系，多极、西方与非西方将共同主导新的国际体系，国际关系民主化将得到发展。

　三是国际组织作用增强。国际组织和国际规则将进一步充实、完善和强化，对大国和“问题国家”的约束将得到加强。四是国际治理多样化。全球性问题增多将促进国际治理模式多样化，如国家治理与全球治理、大国共治与中小国家共治、全球性国际组织治理与地区性国际组织治理等相互结合和相互补充。五是和平渐进性。以往国际体系的变革都是通过战争实现的，这一次国际体系转型可能在保持总体和平状态下通过大国之间、南北方国家间的斗争、协商、妥协以渐进式改良逐步完成。

　9.推进人类文明进步

　人类有可能在全球化、全球性问题、全球利益和全球治理基础上，形成人类新的共同价值观念和新的人类文明，打破西方在人类文明中的主导地位，实现对西方文明的总体超越。

　但是，经济全球化是在不公平、不合理的国际经济旧秩序没有根本改变的条件下形成和发展起来的。在经济全球化中占有主导地位和绝对优势的是西方发达资本主义国家，在经济全球化中资本主义的内在本质和规律性特征会得到充分体现;资本主义发展不平衡规律的作用会更加突出，使国家之间的市场竞争和民族冲突会更加激烈和尖锐;少数大国一手操纵世界经济事务，使平等互利原则和国际间的合作屡遭破坏;局部地区的民族摩擦、经济危机以及政治经济的震荡也极易在全球范围内传播和扩展，增加了国际政治经济的不稳定性和不确定性。

　2.对外开放的形式与战略

　1.利用国外的资金和技术是对外开放的重要形式。我国是发展中国家，物质基础薄弱，建设资金匮乏。要实现社会主义现代化建设“三步走”的战略目标，必须筹集充足的资金，包括国内的资金和国外的资金。根据国际经济学关于跨时比较优势的观点，任何社会都面临着当前消费与未来消费之间的选择。一般来说，发展中国家是偏好当前消费的，因而可以通过借贷来进行跨时贸易，用一定的未来消费换取当前的消费。我国是具有跨时比较优势的国家，在经济发展中有许多生产率很高的投资机会，所以要积极地、大胆地利用外资。但是，要重视提高利用外资的质量和水平，把利用外资与经济结构调整、国有企业改组改造结合起来，鼓励投向农业、制造业和高新技术产业。

　这里必须明确一个原则，就是利用外资的主动权一定要始终掌握在我们自己手里。这条原则包含两层意思：

　第一，利用外资的目的是发挥我国市场、资源和劳动力的比较优势，提高我国经济增长的质量和效益，我们要围绕这样的目的，选择优势产业，引导外资投向的结构及其调整;

　第二，利用外资要坚持“适度”的原则，科学地分析我们的发展潜力和偿还能力，在总体上把握一个合理的额度，避免发生债务危机。而且，要按照社会主义市场经济的要求和世贸组织的规则，形成规范的外商投资准入制度，对外资企业实行国民待遇。在利用外资的同时，还要积极引进国外的先进技术和设备。通过吸收和消化，加快技术进步，促进产业结构和产品结构的升级换代，提高我国企业的素质，增强国际竞争力。

　2.扩大商品和服务贸易是对外开放的基本形式。古典经济学和现代经济学告诉我们，通过国际贸易既可以获得绝对优势，调剂余缺;又可以获得比较利益，节约社会劳动。出口将促使资本投向最有效的领域，为国际市场进行规模化、专业化的生产，从而取得规模经济效益。同时，还能带动国外资金、技术和管理知识的引进。它通过“乘数”作用产生一轮又一轮的连锁反应，推动经济的快速发展。因此，我们要努力扩大商品和服务贸易，积极开拓国际市场。

　具体来讲，要从如下方面来开展工作：要重视空间上的扩展，实施市场多元化战略，既巩固传统市场，又开拓新兴市场，增强抗风险能力。要重视质量上的提高，坚持以质取胜，提高出口商品与服务的技术含量和附加值。加快高新技术产品出口基地的建设，努力推进高新技术产品的出口，扩大名牌机电产品的市场份额，使我国出口商品结构从以低技术含量、低附加值产品为主向以高新技术产品、高附加值产品为主转变。还要优化进口结构，着重引进先进技术和关键设备;要推动关系国家生存发展的重要战略物资进口的多元化;要建立必要的战略储备制度。

　3.兴办经济特区是适合中国国情的对外开放的特殊形式。特区是技术、管理、知识的窗口，是对外政策的窗口，是开放的基地。通过兴办经济特区，探索改革开放的道路，取得有价值的经验，可以带动沿海地区乃至全国的改革开放。我国的经济特区从诞生的时候起，其命运就与改革开放和现代化建设紧紧相连。可以说，如果没有经济特区对外开放的实践，就不可能形成现在的全方位开放的格局。

　在加入世贸组织的新形势下全面提高对外开放水平

　加入世贸组织标志着我国对外开放进入了新的阶段。这个新的阶段，自然会有新的特征、新的任务，要实施新的战略。从新的特征看，就是在加入世贸组织的条件下，中国进一步融入了经济全球化的环境，国内市场的竞争与国际市场的竞争更加紧密地结合在一起。从新的任务看，就是要全面提高对外开放水平，在更大范围、更广领域和更高层次上参与国际经济技术合作和竞争。

　实行对外开放，既要向外国开放我们的市场，又要积极开拓国外市场。只进不出或者只出不进，都不是完全的开放;进出结合、有进有出，才是完全意义上的开放。如果说前一个时期的开放在“引进来”上下的功夫更多一些，那么，现在我们就应该在“走出去”上下更多的功夫，这是全面提高对外开放水平的基本要求。

　而且，随着我国经济发展水平的提高、现代化建设的推进和加入世贸组织，实施“走出去”战略的条件更加成熟，要求也更迫切了。要鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业对外投资，带动商品和劳务出口。

　要加强总体规划，制定和完善法律法规，培训熟悉国际贸易的人才，创造“走出去”的良好环境;要组织国有企业及其他所有制企业，通过合资、合作、并购和技术转让的形式“走出去”，开展跨国经营;要鼓励各种企业“走出去”投资创业，进行经济技术合作，带动商品和劳务的出口;要支持有条件的企业“走出去”开展对外设计咨询，承包大型工程项目，带动成套设备和技术的出口。要培植一批有实力的跨国企业，组建生存和发展能力强的经济航空母舰。

　要以资本为纽带，积极推动跨行业、跨区域、跨所有制的企业重组，通过技术改造和技术创新，形成一批拥有自主知识产权和较强的核心竞争力的大型企业集团;要支持优势企业扩大对外投资，建立国际性的生产体系、销售网络和融资渠道，在全球范围进行专业化和规模化经营。同时，要始终注意维护国家的主权和经济社会安全，注意防范和化解国际风险的冲击。这样，我们的企业就会在国际竞争中迅速成长，我国的经济就会在国际化的进程中走向成熟。

　2018年高级经济师经济基础 必考点--对外经济合作关系

　1、国际资本流动 (1)国际资本流动含义和类型 国际资本流动：指资本在国家之间或地区之间的转移。 资本流动的内在动力：资本流动给流出国与流入国都能带来收益。

　分类： (1)从时期的长短来分，可以分为长期资本流动和短期资本流动两种类型。长期资本流动是指期限一年以上的资本流动，包括国际直接投资、间接投资和中长期贷款;短期资本流动则是指期限不超过一年的金融资产在国家或地区之间的转移，包括国际证券投资和国际贷款等。 (2)从资本流动方式来分，可以分为外国直接投资、国际证券投资和国际贷款等。外国直接投资的具体方式包括：在东道国开办独资企业;收购或合并国外企业;与东道国企业合资开办企业;对国外企业进行一定比例以上股权投资;利润再投资等。

　(2)国际资本流动的动因：在不同国家或地区间的收益率的差异促使资本跨国流动，从收益率较低的地方向收益率较高的地方流动。由于汇率变动产生的国际资本流动以及国际收支造成的国际资本流动。由于各种风险因素造成的资本国际流动，如汇率风险、市场风险。其他因素造成国际资本流动，如投机、规避贸易保护、国际分工。

　(3)国际资本流动的影响 资本流动对流入国和流出国的经济都会产生重要的影响，并且这种影响通常是双重的。

　1) 对资本输入国来说： 资本流入的积极作用主要表现在： ①资本流入可以缓解本国资本的不足，促进本国经济增长和就业，同时也有利于资源的合理配置。 ②资本流入意味着本国外汇收入的增加，从而有利于平衡国际收支。 ③资本流入还能够促进本国对外贸易的发展。

　资本流入也可能带来如下消极影响： ①短期的资本流入容易造成本国货币金融秩序的混乱，并有可能引发金融危机。 ②资本流入过多会加重外债负担，并有可能陷入债务危机。 ③对长期投资如果利用不当，还可能成为资本输出国的附庸。

　2)对资本输出国来说 资本流出的积极作用是： ①资本的流出，可以为相对过剩的资本找到更为有利的投资场所，获得高额利润。 ②资本流出会带动本国出口贸易的发展，扩大本国商品在外国的市场份额和占领世界市场。

　资本流出的消极作用主要表现为： 长期过度的资本流出会导致资本输出国经济增长的停滞，并减少本国的就业机会。

　(4)干预的手段主要有： ① 实行外汇管制; ②颁布专门的政策法规与条例; ③对偿债能力进行控制; ④制定财政政策和金融政策，利用政策手段对资本的国际流动加以控制。

　2、国际转让技术和引进先进技术 (1)国际技术转让类型：国际技术贸易(专利技术、专有技术和许可证贸易、咨询服务和技术服务及合作生产)国际技术交流(非商业性的国际技术转让，包括技术援助、合作开发、科技人员交流)

　(2)作用：1)加快国民经济的技术改造，提高生产效率，促进经济增长;2)加速产业结构的调整和优化;3)缩短研制时间，节省研制费用;4)提高竞争力

　3、劳动力国际流动与我国的对外劳务合作 (1) 原因： 1) 收入的国际差距; 2) 各国劳动力供求的不平衡; 3) 各国经济周期波动的不同步。 (2)阻碍因素：流动成本过高、国外就业预期和收入预期的不确定性。 (3)形式：永久移民式的劳动力流动;中短期劳务输入与输出;智力型人力资本流动;未跨国界的劳动力流动双重经济效应。

　2018年内蒙古高级经济师经济基础必考点--对外贸易关系

　1、国际贸易的含义和分类

　(1)国际贸易含义：国际贸易是指一个国家(或地区)同其他国家(或地区)之间进行商品和劳务的交换活动。

　(2)国际贸易的分类：

　国际贸易可以从不同角度进行分类：(1)根据货物移动方向，可分为出口贸易、进口贸易、过境贸易。出口贸易——本国生产和加工的商品运往国外市场销售;进口贸易——外国商品输入本国国内市场销售;过境贸易——甲国经过丙国向乙国运送商品，对丙国来说，就是过境贸易。(2)按照商品形式，可分为货物贸易(有形贸易)和服务贸易(无形贸易)。有形贸易是指商品的进出口;无形贸易是指国际间的劳务交换。

　2、国际贸易理论的演变——4种理论

　(1)绝对优势理论——亚当?斯密在18世纪提出的。

　绝对优势理论认为，各国在生产技术上的绝对差异导致在劳动生产率和生产成本的绝对差异，这是国际贸易和国际分工的基础。

　(补：如果生产者所生产一种物品所需要的投入量较少，就说明该生产者在生产这种物品上具有绝对优势。)

　各国应该集中生产并出口具有绝对优势的产品，而进口不具有绝对优势的产品，其结果是可以节约社会资源，提高产出水平。

　(2)比较优势理论——大卫?李嘉图在19世纪初提出

　该理论认为，决定国际贸易的因素是两个国家产品的相对生产成本，而不是生产这些产品的绝对生产成本。只要两国之间存在生产成本上的差异，即使其中一方处于完全的劣势地位，国际贸易仍会发生，而且贸易会使双方获得收益。

　比较优势理论的基本原理，即如果每个国家都出口本国具有比较优势的产品，则两国都可以从国际贸易中受益。(两利取其重，两害取其轻)

　(3)赫克歇尔一俄林理论——也称“要素禀赋理论”

　20世纪初，瑞典经济学家赫克歇尔和俄林开始从生产要素禀赋的差别来解释各国生产成本和价格的不同，重新分析国际贸易的基础，这就是所谓的要素禀赋理论。

　(4)规模经济贸易理论——美国经济学家克鲁格曼提出，形成了当代贸易理论

　该理论认为：大规模的生产可以降低单位产品的生产成本，是现代国际贸易的基础。

　3、影响国际贸易的因素

　(1)响出口贸易因素：自然资源的丰裕程度;生产能力和技术水平的高低;汇率水平;国际市场需求水平和需求结构。

　(2)影响进口贸易因素：一国的经济总量和总产出水平;汇率水平;国际市场商品的供给情况和价格水平的高低。

　4、政府对进出口贸易的干预

　政府对进出口贸易进行干预目的主要是为了保护国内产业免受国外竞争者的损害，维持本国的经济增长和国际收支平衡。

　政府对国际贸易的干预包括进口贸易的干预和出口贸易的干预。

　(1)政府对进口贸易的干预

　关税限制：征收高额进口关税来现值外国商品进口的一种外贸政策。

　非关税限制——进口配额制、自愿出口限制、歧视性公共采购、技术标准和卫生检疫标准等。其中：自愿出口限制是指商品出口国在进口国的要求或压力下，自愿限制某些商品在一定时期内的出口数量或出口金额;歧视性公共采购是指一国政府根据本国有关法律制度，给予国内的供应商优先获得政府公共采购订单的措施，这种政策是对外国供应商的一种歧视。

　(2)对出口贸易的干预

　政府干预出口贸易以刺激出口增加的主要措施是出口补贴：包括直接补贴和间接补贴。间接补贴包括出口退税、出口信贷等。

　必考点--对外金融关系（汇率制度）

　1、汇率制度

　(1)概念：是指各国对本国货币汇率变动的基本方式所做的一系列安排或规定，如规定本国货币对外价值、规定汇率的波动幅度、规定本国货币与其他货币的汇率关系，规定影响和干预汇率变动的方式。两种类型：固定汇率制度和浮动汇率制度。 (2)影响汇率制度选择的因素：经济开放程度、经济规模、内金融市场的发达程度及其国际金融市场的一体化程度、出口贸易的商品结构和地域分布、对的通货膨胀率外语学习网 (3)人民币汇率制度：1994年：汇率并轨，实行以市场供求为基础的、单一的有管理的浮动汇率制。2005年：实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

　2、国际储备

　(1)概念：是指一国货币当局为弥补国际收支逆差、稳定本国汇率和应付紧急支付等目的所持有的国际间普遍接受的资产。 (2)国际储备一般分为四种类型：货币性黄金、外汇储备、在IMF的储备头寸和特别提款权。 (3)国际储备的作用：融通国际收支逆差，调节临时性的国际收支不平衡;干预外汇市场，从而稳定本国货币汇率;是一国对外举债和偿债的根本保证。 (4)国际储备的管理实质上是外汇储备的管理，因为外汇储备占非黄金储备的95%以上。包括：外汇储备总量管理、外汇储备的结构管理、外汇储备的积极管理

　3、国际货币体系

　(1)概念 又称国际货币制度，是指通过国际惯例、协定和规章制度等，对国际货币关系所做的一系列安排。内容主要有三个方面：确定国际储备资产;确定汇率制度;确定国际收支调节方式。

　(2)国际金本位制：世界上第一次出现;英国1821年采用;1880-1914年是国际金本位制的黄金时期，铸币平价是各国汇率的决定基础，黄金输送点是汇率变动的上下限。 1)铸币平价; 2)波动幅度：黄金输送点。1929-1933年，危机下，金本位制崩溃。 (2) 雷顿森林体系：1945-1973年 1)可兑换黄金的美元本位; 2)可调整的固定汇率; 3)国际收支的调节。布雷顿内在矛盾：特里芬难题。1973年崩溃。

　(4)牙买加体系运行特征： 1)多元化的国际储备体系; 2)多种汇率并存的浮动汇率体系; 3)国际收支的调节。

　特里芬难题：1960年，美国经济学家罗伯特?特里芬在其《黄金与美元危机——自由兑换的未来》一书中提出 “由于美元与黄金挂钩，而其他国家的货币与美元挂钩，美元虽然取得了国际核心货币的地位， 但是各国为了发展国际贸易，必须用美元作为结算与储备货币，这样就会导致流出美国的货币在海外不断沉淀， 对美国来说就会发生长期贸易逆差;而美元作为国际货币核心的前提是必须保持美元币值稳定与坚挺， 这又要求美国必须是一个长期贸易顺差国。

　这两个要求互相矛盾，因此是一个悖论。这一内在矛盾称为“特里芬难题(Triffin Dilemma)”。

　必考点--产出、就业与经济发展

　(1)改革开放以来，我国经济得到了迅猛的发展，从传统的经济学理论上来分析的话，我国高速的经济增长应该能够拉动就业能力的迅速扩大，从就业与经济增长的绝对数量上看，经济的发展对于就业能力的增大起到了一定的作用，我国在经济增长的同时，带动了就业能力的扩大，要解决就业压力的问题必须保持经济的稳定增长。 (2)但我们以经济发展的增长率与就业的增长率为分析的出发点，二十多年来的高速的经济增长并没有发挥出就业增长能力的拉动作用，经济增长与就业的增长体现出不一致性。特别是在进入了90年代以后，经济的发展反而对就业能力的增长产生了一定的挤出作用。从而可以认为，要解决我国的就业压力持续扩大的问题，盲目的依靠加大经济的增长是不合理的，应该从经济发展的内部原因出发去考察能够拉动就业能力扩大的合理的经济增长动力，合理的调整经济发展的结构，使经济与就业能力的一致性的前进，才能够使经济与就业达到良性的协调的互动发展。 (3)转变经济发展方式能否促进就业 经济发展方式转变当中有一个很重要的内容，就是我国要从以第一、第二产业推动经济发展转向以第二、第三产业共同推动。我国的经济发展过程当中，服务业的比重比较小，到目前为止，服务业所占的比重还不到50%，低于世界平均水平。我国人口众多，就业压力一直很大，在加快经济发展方式转变的过程当中，如果把服务业包括现代服务业发展起来，就能够吸收更多的就业。 促进经济增长与就业增长良性互动，通过产业结构升级、加速人力资本形成、技术进步以及制度化改革对经济增长的溢出作用，推动中国经济由粗放型增长向内涵式增长转变。随着科技的发展，在制造业领域，目前吸收就业的能力没有以前那么高，过去是依靠劳动密集型产业来解决就业的，但是随着经济发展、技术进步，不能再完全依靠劳动密集型产业。我国处于工业化、城镇化快速发展时期，大量农村剩余劳动力从土地上解放出来，因而仍然需要在优化产业结构和推动产业升级的同时继续发展劳动密集型产业。推动产业结构优化升级，虽然意味着整个产业的资本和技术含量越来越高，简单劳动的占比越来越低，但并不是所有的企业都要搞高精尖技术。劳动密集型产业虽然相对来说技术含量较低，但并非都是落后产业，比如电子信息产品制造业。即使一些传统劳动密集型产业，也可以通过技术创新和管理创新提升产品竞争力，向国际产业链的高端延伸。发展劳动密集型产业与调整产业结构并不矛盾，相反，以技术创新和管理创新为依托的劳动密集型产业的发展在解决就业问题的同时，还能够为实现更高层次的产业升级奠定技术、资金和人才基础。

　必考点--政府的作用和宏观调控

　1、政府的经济职能

　在社会主义市场经济体制中，政府的经济职能主要有四项：经济调节、市场监管、社会管理、公共服务。

　政府还要作为国有资产的代表，通过专门的国有资产管理机构，行使国有资产管理的职能。

　2、高级经济师宏观调控目标

　是政府最高层次的组织协调全国经济发展的目标，是政府制定各种宏观政策和综合运用各种调节手段的依据。

　一般来说，宏观调控的目标主要有：保持经济总量即社会总需求和总分配比例的平衡;保证物价稳定和充分就业;保持合理的经济增长速度，使国民经济持续、稳定和快速地增长;优化重大经济结构;实现公正的收入分配，保持国际收支的平衡等。

　3、师宏观调控的手段

　经济宏观调控，主要通过经济手段、法律手段和必要的行政手段来进行，以便达到宏观调控目标。

　(1)经济手段。经济手段具有自觉性、诱导性、间接性、灵活性，是宏观调控的主要手段。通常的做法是，政府运用工资、价格、利率、税率、汇率等经济杠杆，实行劳动政策、物价政策、货币政策、财政政策、外经政策，达到劳动平衡、产品平衡、货币平衡，财政平衡、国际收支平衡以及国内外总供求平衡。例如：为了吸引外资、鼓励出口、促进高新技术、加强农业基础等，可以制定相应的优惠政策;为了解决经济活动的外部性问题，可以设法将外部性内部化，对外部成本增加税收，对外部收益给予补贴。

　(3) 法律手段。国家根据宏观调控目标，制定市场经济运行法律法规，规范市场主体、市场交易行为，以维护社会经济秩序。法律手段具有超前性、普遍性、稳定性、强制性，是是宏观调控的重要手段。 发达的市场经济国家经过几百年的积累，都建立了比较健全的法律体系，使一切经济活动有法可依，有章可循。例如：为了限制垄断势力，许多国家都制定了反垄断法;为了缓解贫富悬殊，几乎所有国家都实行累进所得税法和社会保障法。

　(3)行政手段。政府根据宏观调控目标，运用行政权力直接控制社会经济活动。行政手段具指令性、垂直性、无偿性、时间性，也是宏观调控的必要手段。特别是遭遇重大灾害、经济危机、军事战争等紧急状态时，行政手段能够统一意志、统一行动，迅速动员社会一切力量渡过难关。由于行政手段或多或少妨碍市场的基本功能，应当尽可能减少，只在必要时采用，但不能完全没有。

　 必考点：金融市场及其运行

　1、金融市场的涵义

　金融市场指有关主体，按照市场机制，从事货币资金融通、交易的场所或营运网络。是由不同市场要素构成的相互联系、相互作用的有机整体，是各种金融交易及资金融通关系的总和。简而言之，是资金融通的场所。

　2、金融市场的构成要素

　包括金融市场主体、客体、中介和金融市场价格

　(1)金融市场主体--参与者 从资金角度看：资金的供给者和资金的需求者。从主体性质分：家庭、企业、政府、金融机构、中央银行及监管机构 (2)金融市场的客体--金融工具。是金融市场上的交易对象或交易标的物。 (3)金融市场中介：金融市场中介指在金融市场上充当交易媒介，从事交易或促使交易完成的组织、机构或个人。金融市场中介的作用：促进资金融通、降低交易成本、维持市场运行等 (4)金融市场价格 通常表现为金融工具的价格。有效的金融市场中，金融工具的价格能及时、准确、全面地反映其代表资产的价值。 金融市场构成要素中金融市场主体与客体是金融市场形成的基础。金融中介与金融市场价格是重要组成部分

　3、金融市场的功能

　(1)资金积聚功能:将众多分散的小额资金汇聚为能供社会再生产使用的大额资金。 (2)财富功能:金融市场为投资者提供了具有储蓄财富、保有资产和财富增值的金融产品。 (3)风险分散功能:金融市场为参与者提供了防范与分散资产风险和收益风险的众多手段。 (4)交易功能:金融市场增加了金融产品流动性、使交易更容易完成、降低交易成本等。 (5)资源配置功能:通过金融市场价格机制有效配置资源来源北京安通学校。 (6)反映功能:金融市场是社会经济运行的“晴雨表”。 (7)宏观调控功能:金融市场是政府调控宏观经济运行的重要场所。财政与货币政策的实施均与金融市场紧密相连。

　4、金融市场运行机理

　信用作为调节盈余部门和赤字部门之间资金余缺的作用是通过金融市场组织实现的。 资金在各市场参与者之间的转移过程就是金融市场运行的过程。

　5、金融市场效率

　金融市场效率，是指金融市场实现金融资源配置功能的程度。包含两方面的内容： (1)金融市场以最低交易成本为资金需求者提供金融资源的能力; (2)金融市场的资金需求者使用金融资源向社会提供有效产出的能力。

　高效率的金融市场，能将社会有限的金融资源配置到效益最好的企业及行业，进而创造最大产出，实现社会效益的最大化。

　金融市场效率的发挥是以资本的合理运动为前提的，正是资本的不间断的运动才使社会资源的优化配置得以实现。

　6、金融风险与金融危机

　1、金融风险

　(1)概念：是指投资者和金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。

　(2)基本特征：不确定性、相关性、高杠杆性、传染性。

　(3)金融风险有四种类型：

　——由于市场因素(利率、汇率、股价以及商品价格等)的波动而导致的金融参与者的资产价值变化的市场风险

　——由于借款人或市场交易对手的违约而导致损失的信用风险

　——金融参与者由于资产流动性降低而导致的流动性风险

　——由于金融机构交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的操作风险

　2、金融危机

　(1)概念：狭义的金融危机是全部或大部分金融指标的急剧、短暂和超周期的恶化。短期利率、资产价格(证券、房地产、土地)的急速下降;大量商业企业和金融机构倒闭

　广义金融危机除了狭义金融危机的“系统金融危机”外，还包括货币危机、银行危机、外债危机。

　(2)金融危机的类型

　①货币危机、银行危机、外债危机与系统性危机

　货币危机表现为有关国家或地区的货币在外汇市场上，因过度投机等因素急剧大幅度贬值，会迫使货币当局通过急剧提高利率、运用大量外汇储备或直接限制兑换来保卫货币的状态。

　银行危机表现为银行资不抵债，引起挤兑，导致银行停止偿还负债，政府不得不提供援助和干预。

　外债危机表现为一国对外的支付危机。外汇收入减少、外汇储备枯竭。一般表现为：国家停止对外偿付债务;要求外国债权人重议债务、债务重新安排、减免债务等。

　系统性金融危机就是指狭义金融危机。

　②内部性金融危机与外部性金融危机

　根据金融危机爆发的原因，可以将金融危机划分为内部性金融危机和外部性金融危机两种类型。

　内部性金融危机是指主要由一国或地区的内部性因素所引发的金融危机。外部性金融危机是指主要由一国或地区的外部性因素传染所引发的金融危机。

　③本土性金融危机、区域性金融危机与全球性金融危机

　根据金融危机爆发的地理范围，可以把金融危机划分为本土性、区域性和全球性三种类型。

　本土性金融危机是指只在一国或地区本土的地理范围内爆发的金融危机。(例如，1994年12月爆发的墨西哥金融危机，2001年11月爆发的阿根廷金融危机，1998年8月爆发的俄罗斯金融危机，等等，都是属于本土性金融危机。)

　区域性金融危机是指在同一大洲地理范围内的几个国家或地区爆发的金融危机。(例如，在1997年泰国、印度尼西亚、马来西亚、菲律宾和韩国等国家都相继爆发和陷入金融危机，从而形成亚洲金融危机，这就是一种区域性金融危机。)

　全球性金融危机是指在跨不同大洲的多个国家或地区爆发的金融危机。(例如，2008年以来源自美国次贷危机的金融危机，已经波及世界各洲的国家和地区，已经由美国金融危机演变成全球性金融危机。)

　④债务危机、货币危机、流动性危机、综合性金融危机

　流动性危机是由流动性不足引起的。国内流动性危机——金融机构资产负债不匹配，即“借短放长”，则会导致流动性不足以偿还短期债务。存款者担心存款损失要求银行立即兑现，从而引发大规模的“挤兑”风波，导致危机爆发。国际流动性危机——如

　果一国金融体系中潜在的短期外汇履约义务超过短期内可能得到的外汇资产规模，国际流动性就不足。一国的外汇储备越多，国际流动性越充足，发生流动性危机的可能性就越小。

　综合性金融危机分为外部综合性金融危机和内部综合性金融危机。发生内部综合危机国家的共同特点是金融体系脆弱，危机由银行传到至整个经济。

　3、次贷危机

　次贷危机是指一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。2007年显现，2008年开始在全球蔓延。

　此次次贷危机可以分为三个阶段：

　第一阶段：债务危机阶段。由于房地产价格下跌，利率上升，导致次级房贷的贷款人不能按时还本付息而引发的危机。

　第二阶段：流动性危机。债务危机导致相关金融机构流动性不足，不能及时应付债权人的变现要求。

　第三阶段：信用危机。投资者对建立在信用基础上的金融活动产生怀疑，引发全球范围内的金融恐慌。

　4、我国应对当前金融危机的主要举措

　央行和金融监管机构通过降低存款准备金率、增加贷款为金融机构补充流动性，建立金融机构和金融市场的安全网。

　必考点国有企业改革与建立现代企业制度

　国有企业改革与建立现代企业制度

　1、原因

　渐进式改革：在建设有中国特色社会主义经济的实践中，我们党不仅确立了社会主义市场经济的改革目标，而且形成了一条具有中国特色的渐进式改革道路。中国的渐进式改革的实质是在社会主义基本制度的基础上通过稳步改革的方式向社会主义市场经济过渡。渐进式稳步过渡的改革具有以下一些重要特点：

　一是自上而下与自下而上的结合;即在经济改革中把政府自上而下的领导、组织和协调与基层单位自下而上的探索和实验相结合，在政府主导的前提下，充分发挥基层单位制度创新的积极性和创造性。

　二是双轨过渡，即不实行一步到位的市场化改革，而广泛采用行政协调与市场协调并存的双规制;并通过逐步扩大市场调节的比重来稳步向市场经济过渡。

　三是从局部到整体，强调在统一领导的前提下采取非均衡的发展战略，分部门、分企业、分地区各个突破，由点到面，最后实现经济体制的整体转变。

　四是体制内改革与体制外推进相结合，在坚持公有制的主体地位和国有制的主导地位的同时，积极发展非国有经济和多种经济成分，深化国有经济的改革。

　五是改革、发展与稳定相协调，把经济的快速发展作为经济工作的主要目标，把改革发展和稳定结合起来，实现改革发展和稳定的良性循环。

　六是经济体制改革与政治体制改革相结合。在经济市场化的同时坚持政治上的稳定和相对集中，同时完善社会主义民主和法制，推进政府体制的改革。

　1997年******同志在党的十五大报告中指出，深化国有企业改革，是重要而艰巨的任务。******说，建立现代企业制度是国有企业改革的方向。要按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求，对国有大中型企业实行规范的公司制改革

　2、企业与产权

　企业是在一定的财产关系基础上形成的，企业的行为倾向与企业产权结构之间有着某种对应关系，企业在市场上所进行的物品或服务的交换实质上也是产权的交易。因此了解企业制度，必须从产权这一概念入手。

　产权是财产权利的简称，指财产所有权以及与财产所有权有关的财产权利。产权的基本内涵包含了所有权、占有权、使用权、收益权和处分权等，是涵盖一组权利的整体，从这个意义上讲，产权的总和相当于所有权的概念。但是，产权和所有权并不是对等的关系。在所有权的内在权能发生分离的情况下，所有权就只是产权的一种而不是唯一的表现形式，产权代表着与产权客体处置有关的一组财产权利。在这组财产权利中，所有权处于核心地位，其他一切财产权利都是从所有权中派生出来的。

　(1)保障产权主体的合法权益。产权具有排他性，产权所有者的权益受法律的保护，他人不得侵犯。产权的这种功能是维护社会的所有制与生产关系，稳定社会经济结构的重要法权支柱和基础。

　(2)有利于资源的优化配置。产权具有可让渡性和可分性。任何一项交易活动实质上就是不同产权之间的交易，明确界定的产权可以提供一种对经济行为的规范或约束。

　(3)为规范市场交易行为提供制度基础。产权强调的是规则或行为规范，它规定了财产的存在及其使用过程中不同权利主体的行为权利界限和约束关系。产权关系的复杂化和明晰化乃是市场经济的重要特征，也是其顺利运行的法权基础。

　(4) 有助于解决外部性题。外部性是指经济当事人之间一方对另一方或其他诸方利益造成的损失或提供的便利不能用价格来准确衡量，也难以通过市场价格进行补偿或支付。对一些外部性问题，通过明晰产权，并在此基础上进行谈判，当事人有可能找到各自利益损失最小化的合约安排。

　必考点：国际经济组织

　广义的国际经济组织：两个或两个以上国家政府或民间团体为了实现共同的经济目标，通过一定的协议形式建立的具有常设组织机构和经济职能的组织。

　狭义的国际经济组织：限于国家政府间组织，不包括非政府间组织。

　1、国际经济组织基本特征：它是国家之间的组织，不是凌驾于国家之上的组织;成员一般是国家，但在某些特殊情况下，非主权实体也取得了一些国际经济组织的正式成员或准成员资格;调整国际经济组织成员间关系的基本原则是国家主权平等原则;调整国际经济组织成员间关系的法律规范是国际经济组织法。 2、国际经济组织的渊源：各国国际经济组织的法律制度和适用于所有国际经济组织的国际条约和习惯规则。 3、国际经济组织的成员资格：成员资格的类型(正式成员和准成员);成员资格的开放范围(向世界各国开放;向特定区域国家开放;向一些国家开放或向某些特定国际商品的生产国和消费国开放);成员资格的取得(创始成员和纳入成员);成员资格的丧失(自愿退出和强制退出)。 4、国际经济组织的机构：权力机构(会员大会、理事会、股东会);执行机构(由权力机构选举产生);行政机构(秘书处)。 5、国际经济组织的表决制：一国一票;集团表决;加权表决。 6、国际经济组织的法律人格涉及的法律：一般国际法;各国国内法;特定国际经济组织的内部法。 7、国际组织与国家的区别：国际组织不拥有主权，其成立的依据是成员国之间签订的条约，其权利能力和行为能力来自成员国的授权，限于执行其职能和实现其宗旨;国际组织不需拥有领土和居民，因而也不需行使领土最高权。 8、国际经济组织的权利能力：缔约权;取得和处置财产的能力;法律诉讼能力;特权与豁免权。 9、世界性国际经济组织：国际货币基金组织;世界银行集团;世界贸易组织;联合国贸易和发展会议。

　(1)国际货币基金组织(IMF)

　国际货币基金组织的宗旨：

　(1)国际货币基金组织的决策机构由理事会、执行董事会、国际货币与金融委员会、发展委员会组成，其中理事会是国际货币基金组织的最高权力机构。 (2)IMF的宗旨：国际货币基金组织是国际货币体系的核心机构。其宗旨包括：促进国际货币领域的合作;促进国际贸易的扩大和平衡发展;促进汇率的稳定;，保持成员国之间的秩序和汇率安排。 (3)IMF主要从事监督成员国及全球经济、金融发展和政策，向成员国提供政策建议;向有国际收支困难的成员国提供贷款，以支持其结构调整和改革政策;向成员国政府和中央银行提供技术援助。

　国际货币基金组织的资金来源：

　(1)份额：成员国缴纳的份额是国际货币基金组织主要的资金来源。份额是指成员国认缴的资本金，包括加入时认缴的和增资份额。最初份额的25%是以黄金或美元等主要国际货币缴纳，现在改为以特别提款权或主要国际货币缴纳，其余75%的份额以本币缴纳。 (2)借款：一般借款总安排和新借款安排。在这两个借款安排下，国际货币基金组织总共有可以借款340亿的特别提款权，约合460亿美元。

　国际货币基金组织的贷款：

　(1)备用安排：又称为普通贷款，是国际货币基金组织最基本、最早设立的一种贷款。备用安排的最高额度为成员国份额的125%，拨付期为12-18个月。 (2)中期贷款：解决成员国结构缺陷导致的严重国际收支问题。

　(3)减贫与增长贷款：是低息贷款。其他贷款还有补充储备贷款、应急信贷额度、紧急援助。国际货币基金组织的贷款主要帮助成员国解决国际收支问题;是有政策条件的;是临时性的。目前，国际货币基金组织的借款国都是发展中国家，包括转轨国家和遭受金融危机的国家。

　(2)世界银行

　世界银行的宗旨：世界银行是国际复兴开发银行的简称，成立于1945年12月，是世界银行集团中成立最早、规模最大的机构。

　法定宗旨是：对生产性投资提供便利，协调成员国的经济复兴以及生产和资源的开发;促进私人对外贷款和投资;鼓励国际投资，开发成员国的生产资源，促进国际贸易长期均衡发展，维持国际收支平衡等。

　世界银行的资金来源： (1)银行股份; (2)借款; (3)转让债权; (4)业务净收益

　世界银行的贷款：世界银行通过提供贷款、政策咨询和技术援助等措施，支持各种以减贫和提高发展中国家人民生活水平为目标的项目和计划，其中以贷款业务为主。世界银行的贷款分为项目贷款、非项目贷款、部门贷款、联合贷款和第三窗口贷款等，其中项目贷款是世界银行贷款业务的主要组成部分。

　世界银行贷款的特点：

　(1)期限长。最长可达30年，宽限期5年。 (2)贷款实行浮动利率，一般低于市场利率。 (3)通常对其资助的项目只提供货物和服务所需要的外汇部分，约占项目总额的30%-40%.个别项目可达50%. (4)贷款程序严密，审批时间长。

　(3)国际清算银行

　宗旨是：促进各国中央银行之间的合作，为国际金融活动提供额外的便利，并在国际清算中充当受托人或代理人。国际清算银行的组织机构：以股份公司的形式建立，其最高权力机构是股东大会。国际清算银行的职能与业务：为会员国管理国际储产、开办多种银行业务。

　相当大部分业务是将资金参与国际金融市场活动，如购买高质量银行股票或政府短期债券。

　(4)世界贸易组织

　宗旨：通过彼此削减关税和减少其他贸易壁垒，消除国际贸易上的歧视待遇，以充分利用世界资源，扩大商品生产和交换，保证充分就业，增加收入和有效需求，提高生活水平。扩大服务的生产与贸易及可持续发展。

　基本职能： 1) 负责多边贸易协议的实施、管理和运作，同时为多边贸易协议的实施、管理和运作提供框架，以促进世界贸易组织目标的实现; 2) 为各成员就多边贸易关系进行谈判和贸易部长会议提供场所，并提供实施谈判结果的框架; 3) 通过争端解决机制，解决成员间可能产生的贸易争端; 4) 运用贸易政策审议机制，定期审议成员的贸易政策及其对多边贸易体制运行所产生的影响; 5) 通过与其它国际经济组织的合作和政策协调，实现全球经济决策的更大一致性; 6) 对发展中国家和最不发达国家提供技术援助和培训。

　世界贸易组织的基本原则：最惠国待遇;国民待遇;透明度;自由贸易;公平竞争。

　世界贸易组织的运行机制：

　(1) 法律框架和组织结构。法律框架由《建立世界贸易组织协定》及其四个附件组成。最高决策机构：部长级会议。闭会期间，其职能由总理事会行使。总理事会具体职能：履行争端解决机构和贸易政策审议机构的职责。总理事会下设立货物贸易委员会、服务贸易委员会、与贸易有关的知识产权理事会。委员会临时机构总干事领导的秘书处。 (2) 加入和退出机制 无限期开放。申请与受理阶段、对外贸易制度的审议和双边市场准入谈判阶段、多边谈判和起草加入文件阶段、表决和生效阶段。在世界贸易组织总干事收到书面退出通知之日的6个月期满后，退出生效。 (3) 决策机制。主要遵循协商一致原则，在无法协商一致时，通过投票表决决定。 (4) 争端解决机制。磋商、专家组审理、上诉机构审理、裁决的执行和监督。双方自愿基础上，亦可采取仲裁、旋、调解和调停。 (5) 贸易政策审议机制。审议的对象是世界贸易组织各成员的全部贸易政策和措施。审议结果，不能作为启动争端解决程序的依据，也不能以此要求成员增加新的政策承诺。

　决策遵循协商一致的原则：免则规定：紧急限制进口，保护幼稚产业，国际收支限制，有关承诺的修改或撤回，义务豁免。

　例外和免责：例外规定：败落一般例外和安全例外。免责规定：紧急限制进口措施、保护幼稚产业措施、国际收支限制措施、有关承诺修改或撤回、义务豁免。

　中国与世贸组织的关系：2001年11月11日成为世贸组织的正式成员。

　比考点：市场经济运行与宏观调控

　(一)市场机制的有效性

　市场机制就是指市场竞争、市场供求和市场价格之间相互影响、相互决定的机制。因此，价格机制、供求机制、竞争机制就构成了市场机制的主要要素。价格机制是市场经济中最基础的机制，是市场机制的核心。

　市场机制的功能：形成价格，平衡供求关系，激励市场竞争主体，优化资源配置。

　市场机制的显著特征：

　第一，市场机制的运行动力来自市场主体对自身利益的追求;

　第二，微观经济主体的经济活动决策由市场主体自主、分散地做出;

　第三，市场机制对经济活动的调节和资源的配置是自发和自动地进行的;

　第四，市场机制通过价格信号向微观经济主体传递信息。

　市场机制调节经济运行的长处表现在：能够在最大程度上调动经济主体的积极性、主动性和创造性;能够对经济运行进行自动地调节，并在大多数领域实现资源的合理配置，提高资源的配置效率;可以自动地实行优胜劣汰，提高经济运行的质量。

　(二)市场失灵和市场功能缺陷

　1.市场失灵的原因

　含义：市场失灵是指完全依靠市场机制的自发作用不可能实现一般均衡

　原因：一般有四种，外部性或外部影响的存在;公共物品的生产;垄断的存在;信息的不对称性和不完全性。

　2、市场功能缺陷

　第一， 分配差距扩大难以避免;

　第二， 市场调节具有自发性和滞后性，使经济容易大起大落;

　第三， 价格作为一种短期信号使经济行为短期化。

　3、克服市场失灵的微观经济政策

　针对外部性的微观经济政策有：传统的税收、补贴、将相关企业合并从而使外部性内部化;现代方法有明晰产权。

　针对公共品的微观经济政策：由政府来生产公共物品。

　针对垄断的微观经济政策：有效地控制市场结构，避免垄断的市场结构产生;对垄断企业产品的价格和产量进行控制;制定反垄断法或反托拉斯法，对垄断厂商的行为进行法律约束。

　(三)政府的作用和宏观调控

　市场机制本身的缺陷，是导致市场经济国家出现周期性经济衰退和其他社会经济矛盾的一个重要原因，也是这些国家逐渐实行和完善政府干预的重要原因。市场的这些缺陷在社会主义市场经济条件下同样存在，必须通过国家的宏观调控和政策、法律的指导来解决。

　宏观调控的必要性(我国)：

　第一，我国是发展中国家，加快发展经济的任务迫切而繁重。我们既要充分发挥市场在资源配置中的基础性作用，又要注重克服市场的缺陷和防范其可能引发的经济较大波动，努力实现经济持续稳定快速增长。这决定了政府在促进经济发展方面必须发挥更积极、更主动的作用。

　第二，我国是正处于改革过程中的体制转轨国家，社会主义市场经济体制基本框架虽已建立，但还需要进一步完善，在这一过程中出现的新问题和新矛盾尤其需要密切关注和及时化解。这决定了我国政府承担的职能远比发达国家政府更为广泛而复杂。

　第三，我国是社会主义国家，政府的基本功能是实现经济社会的全面发展，保障全体居民物质生活和精神生活水平不断提高。这决定了政府宏观调控的目标必然是多重的，而且随着经济社会的发展而变得更加丰富。

　(四)宏观调控的目的和政策目标选择

　1、宏观调控目标

　是政府最高层次的组织协调全国经济发展的目标，是政府制定各种宏观政策和综合运用各种调节手段的依据。

　一般来说，宏观调控的目标主要有：保持经济总量即社会总需求和总分配比例的平衡;保证物价稳定和充分就业;保持合理的经济增长速度，使国民经济持续、稳定和快速地增长;优化重大经济结构;实现公正的收入分配，保持国际收支的平衡等。

　2、宏观调控的手段

　经济宏观调控，主要通过经济手段、法律手段和必要的行政手段来进行，以便达到

　宏观调控目标。

　(1)经济手段。经济手段具有自觉性、诱导性、间接性、灵活性，是宏观调控的主要手段。通常的做法是，政府运用工资、价格、利率、税率、汇率等经济杠杆，实行劳动政策、物价政策、货币政策、财政政策、外经政策，达到劳动平衡、产品平衡、货币平衡，财政平衡、国际收支平衡以及国内外总供求平衡。例如：为了吸引外资、鼓励出口、促进高新技术、加强农业基础等，可以制定相应的优惠政策;为了解决经济活动的外部性问题，可以设法将外部性内部化，对外部成本增加税收，对外部收益给予补贴。

　(2)法律手段。国家根据宏观调控目标，制定市场经济运行法律法规，规范市场主体、市场交易行为，以维护社会经济秩序。法律手段具有超前性、普遍性、稳定性、强制性，是宏观调控的重要手段。发达的市场经济国家经过几百年的积累，都建立了比较健全的法律体系，使一切经济活动有法可依，有章可循。例如：为了限制垄断势力，许多国家都制定了反垄断法;为了缓解贫富悬殊，几乎所有国家都实行累进所得税法和社会保障法。

　(3) 行政手段。政府根据宏观调控目标，运用行政权力直接控制社会经济活动。行政手段具指令性、垂直性、无偿性、时间性，也是宏观调控的必要手段。特别是遭遇重大灾害、经济危机、军事战争等紧急状态时，行政手段能够统一意志、统一行动，迅速动员社会一切力量渡过难关。由于行政手段或多或少妨碍市场的基本功能，应当尽可能减少，只在必要时采用，但不能完全没有。

　必考点促进经济增长的政策

　1、大力开发人力资源，促进人力资本积累。

　人力资源是以劳动力的数量和质量表示的资源，是积累和创造物质资本、开发利用自然资源最活跃、最积极的主动性的生产力要素，是推动和促进社会变革的主要力量。其中，人口质量的提高，即人力资本的积累是实现经济发展、增加环境意识、促进技术进步、提高资源利用率的关键所在。因此，大力开发人力资源，促进人力资本积累，是我国实施可持续发展战略的首要选择。

　2、建立资源节约型的发展模式

　资源节约型的发展模式是针对过去的资源消耗型模式而言。它是依靠科技进步，以较少资源消耗和能源耗费取得同样多的产出效果和经济效果的经济发展方式。其宗旨在于提高资源的利用效率和单位资源的人口承载力，保护资源，降低消耗，以实现资源的永续利用和经济的可持续发展。我国虽然有960万平方公里土地，但由于人口众多，各种自然资源的人均占有量就不多了：人均土地和人均耕地面积相当于世界水平1/3，人均森林蓄积量相当于世界水平 3/5，……可见，我国与日本、韩国、新加坡一样，属于人均自然资源短缺型国家。因此，建立资源节约型的发展模式，也是我国实施可持续发展战略的重要措施。

　3、促进经济与环境的协调发展

　环境问题与经济社会的发展息息相关，良好的环境是人类的生存空间及其适宜条件，人类的可持续发展必须保护和改善环境。近年来，我国生态环境恶化的现象十分突出，森林破坏、草场退化、水资源枯竭、土地沙漠化与盐碱化、大量废弃物排放与大气污染、自然灾害频繁等，都严重威胁着我国的可持续发展。因此，我国实施可持续发展战略，必须采取切实有效的政策措施，把经济发展同环境保护有机地结合起来，在经济发展中保护环境，在环境保护中促进经济发展，实现二者的协调统一.

　4、走新型工业化道路

　从世界科技经济发展和我国实际出发，我国要继续完成工业化，必须走新型工业化的道路。新型工业化道路是指坚持以信息化带动工业化，以工业化促进信息化，走出一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源优势得到充分发挥的新型工业化路子。

　走新型工业化道路，首先必须正确处理工业化与信息化的关系。必须大力推进信息化，以信息化带动工业化，使信息化与工业化融为一体，以真正加快我国工业化、现代化的进程。其次，必须发挥科学技术作为第一生产力的重要作用，注重科技进步和提高劳动者素质，改善经济增长质量和效益。再次，大力推进产业结构优化升级。要优先发展信息产业，积极发展高新技术产业;坚持用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业，大力振兴装备制造业;加快发展服务业特别是现代服务业。最后要大力发展教育，使我国丰富的人力资源转化成雄厚的人力资本投资。

　5、实施科教兴国战略科技进步和创新

　这是实现全面建设小康社会宏伟目标的决定性因素。 一是加强基础研究和应用基础研究，瞄准世界科技发展前沿，选择我国具有一定优势、对国民经济和社会发展有重大意义的研究领域，如生命科学、信息科学、纳米科学、生态科学等，集中力量，协同攻关，力争取得新的突破。加强关键技术创新和系统继承，实现技术跨越式发展。二是鼓励科学技术创新，在关键领域和若干科技发展前沿掌握核心技术和拥有一批自主知识产权;在一些关系国家经济命脉和国家安全的高新技术领域，提高自主创新能力。

　三是把工程科技放在科技化发展的突出地位。实施重大高新技术工程项目，促进科技创新成果产业化。四是选择装备制造、农产品深加工、资源综合利用等重点领域，加快开发能够推动传统产业升级的共性技术、关键技术和配套技术，加快推进传统产业技术升级。要继续深化科技体制改革，从根本上解决科技与经济脱节的现象，加速科技成果向现实生产力转化。推动国家创新体系建设，发挥高等院校和科研机构在知识创新中的重要作用，支持企业成为科研开发投入和技术创新的主体;发挥风险投资的作用，形成促进科技创新和创业的资本运作及人才汇集机制;完善并严格执行知识产权保护制度。

　考点：合同的履行

　一、合同的履行规则

　(一)约定不明时合同内容的确定规则 1、合同生效后，当事人就质量、价款或者报酬、履行地点等内容没有约定或者约定不明确的，可以协议补充;不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定。依照上述履行原则仍不能确定的，适用《合同法》的下列规定： (1)质量不明确的，按照国家标准、行业标准履行;没有国家标准、行业标准的，按照通常标准或者符合合同目的的特定标准履行。 (2)价款或者报酬不明确的，按照订立合同时履行地的市场价格履行;依法应当执行政府定价或者政府指导价的，按照规定履行。 (3)地点不明确的，给付货币的，在接受货币方所在地;交付不动产的，在不动产所在地;其他标的，在履行义务方所在地。

　(4)期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间。 (5)履行方式不明确的，按照有利于实现合同目的的方式履行。 (6)履行费用的负担不明确的，由履行义务一方负担。

　2、合同生效后，当事人不得因姓名、名称的变更或者法定代表人、负责人、承办人的变动而不履行合同义务。

　(二)向第三人履行和由第三人履行 当事人约定由债务人向第三人履行债务的，债务人未向第三人履行债务或者履行债务不符合约定，应当向债权人承担违约责任。当事人约定由第三人向债权人履行债务的，第三人不履行债务或者履行债务不符合约定，债务人应当向债权人承担违约责任。

　(三)中止履行、提前履行与部分履行 1.中止履行。债权人分立、合并或者变更住所没有通知债务人，致使履行债务发生困难的，债务人可以中止履行或者将标的物提存。 2.提前履行。债权人可以拒绝债务人提前履行债务，但提前履行不损害债权人利益的除外。债务人提前履行债务给债权人增加的费用，由债务人负担。 3.债权人可以拒绝债务人部分履行债务，但部分履行不损害债权人利益的除外。债务人部分履行债务给债权人增加的费用，由债务人负担。

　二、抗辩权的行使

　(一)同时履行抗辩权 当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对方履行之前有权拒绝其对自己提出的履行要求。

　(二)后履行抗辩权 当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。

　(三)不安抗辩权 双务合同中应先履行义务的一方当事人，有确切证据证明对方将不能履行义务时，有暂时中止履行合同的权利。

　情况包括： (1)经营状况严重恶化; (2)转移财产、抽逃资金，以逃避债务; (3)丧失商业信誉; (4)有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

　不安抗辩权的行使

　当事人行使不安抗辩权中止履行的，应当及时通知对方。对方提供适当担保时，应当恢复履行。中止履行后，对方在合理期限内未恢复履行能力并且末提供适当担保的，中止履行的一方可以解除合同。

　三、代位权

　代位权，是指债务人怠于行使其对第三人(次债务人)享有的到期债权，危及债权人债权实现时，债权人为保障自己的债权，可以自己的名义代位行使债务人对次债务人的债权的权利。

　代位权图示： (债权人)甲——乙(债务人)——丙(乙的债务人) 原告 怠于行使对丙的债权 被告

　1、代位权行使的条件： (1)债权人对债务人的债权合法。 (2)债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害。 (3)债务人的债权已到期。 (4)债务人的债权不是专属于债务人自身的债权(例如基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利)。

　2、代位权诉讼中的主体及管辖。 在代位权诉讼中，债权人是原告，次债务人是被告，债务人为诉讼上的第三人。代位权诉讼由被告住所地人民法院管辖。

　(债权人)甲——乙(债务人)——丙(乙的债务人)

　原告 怠于行使对丙的债权 被告

　四、撤销权

　1、概念：债权人对债务人减少财产以致危害债权的行为，得请求人民法院予以撤销的权利。

　撤销权图示： (债权人)甲——乙(债务人)——丙(乙的债务人)

　撤销权的申请人

　申请撤销乙的行为：放弃到期债权，或者无偿转让财产，或者明显不合理的低价转让财产而受让人知道该情形。

　2、撤销权的成立要件 (1)债权人须以自己的名义行使撤销权。 (2)债权人对债务人存在有效债权 (3)债务人实施了减少财产的处分行为。 (4)债务人的处分行为有害于债权人债权的实现。

　3、撤销权行使期限。

　撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

　 必考考点:合同的效力

　合同的效力是指已经成立的合同在当事人之间产生的一定的法律约束力。

　一、合同的生效

　依法成立的合同自成立时生效。

　1.法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，自批准、登记时生效。

　2.当事人对合同的效力可以约定附条件或附期限。附生效条件的合同，自条件成就时生效。附解除条件的合同，自条件成就时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条件成就的，视为条件已成就;不正当地促成条件成就的，视为条件不成就。附生效期限的合同，自期限届至时生效。附终止期限的合同，自期限届满时失效。

　二、有效合同

　有效合同是法律承认其效力的合同。

　合同具有法律效力必须具备三个条件：(1)当事人具有相应的民事行为能力。限制行为能力人可以独立签订纯获利益的合同或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应的合同。(2)当事人意思表示真实。(3)不违反法律或社会公共利益。

　行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。

　法人或者其他组织的法定代表人、负责人超越权限订立的合同，除相对人知道或者应当知道其超越权限的以外，该代表行为有效。

　三、无效合同

　1. 无效合同的概念。无效合同是不具有法律约束力和不发生履行效力的合同。无效合同自始没有法律约束力。

　2. 无效合同的情形：(1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益。(2)恶意串通，损害国家、集团或者第三人利益。(3)以合法形式掩盖非法目的。(4)损害社会公共利益。(5)违反法律、行政法规的强制性规定。(6)无行为能力人订立的合同;限制行为能力人订立的与其年龄、智力、健康状况不相适应的合同;行为人在神志不清的状态下订立的合同。

　3. 无效合同的处理后果：因无效合同取得的财产，应当予以返还;不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失;双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。当事人恶意串通订立合同，损害国家、集体或者第三人利益的，因此取得的财产收归国家、集体所有或者返还第三人。

　四、可撤销合同

　1. 可撤销合同的概念。可撤销合同是指因合同当事人订立合同时意思表示不真实，经有撤销权的当事人行使撤销权，使已经生效的合同归于无效的合同。

　2. 可撤销合同的情形。下列合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：(1)因重大误解订立的;(2)在订立合同时显失公平的。一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。当事人请求变更的，人民法院或者仲裁机构不得撤销。

　3.撤销权的消灭：(1)具有撤销权的当事人自知道或者应当知道撤销事由之日起1年内没有行使撤销权;(2)具有撤销权的当事人知道撤销事由后明确表示或者以自己的行为放弃撤销权。

　五、效力待定合同

　1. 效力待定合同的概念。效力待定合同是指对于某些方面不符合合同生效的要件，但并不属于无效合同或可撤销合同，法律允许根据情况予以补救的合同。

　2. 效力待定合同情形：(1)限制民事行为能力人订立的合同。(2)行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立的合同。(3)无处分权的人处分他人财产而订立的合同。

　 必考考点:合同的担保

　一、合同担保的基本理论

　担保是指法律规定或者当事人约定的以保证合同履行、保障债权人利益实现的法律措施。担保具有从属性与补充性特征。

　(一)担保方式

　《担保法》规定的担保方式除了保证、抵押、质押、留置和定金以外，还有一种重要的担保方式就是反担保。

　反担保方式可以是债务人提供的抵押或者质押，也可以是其他人提供的保证、抵押或者质押。因此留置和定金不能作为反担保方式。在债务人亲自向原担保人提供反担保的场合，保证就不得作为反担保方式。

　(二)担保合同的无效

　1、担保无效的情形。(1)国家机关和以公益为目的的事业单位、社会团体违法提供担保的，担保合同无效。(2)董事、高级管理人员违反《公司法》第149条规定，即违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，以公司财产为他人提供担保的，担保合同无效。(3)以法律、法规禁止流通的财产或者不可转让的财产设定担保的，担保合同无效 。

　2.担保合同无效的法律责任。

　(1)主合同有效而担保合同无效，债权人无过错的，担保人与债务人对主合同债权人的经济损失，承担连带赔偿责任;债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的1/2。

　(2)主合同无效而导致担保合同无效，担保人无过错则不承担民事责任;担保人有过错的，应承担的民事责任不超过债务人不能清偿部分的1/3。

　(3)担保人因无效担保合同向债权人承担赔偿责任后，可以向债务人迫偿，或者在承担赔偿责任的范围内，要求有过错的反担保人承担赔偿责任。

　二、保证

　(一)保证与保证合同

　1、保证的概念

　保证是指第三人和债权人约定，当债务人不履行其债务时，该第三人按照约定履行债务或者承担责任的担保方式。

　图示：

　(债权人)甲--100万元(主合同)-----乙(债务人)

　从合同

　丙(保证人)

　2、保证合同。保证合同为单务合同、无偿合同、诺成合同、要式合同。

　【注意】保证合同为从合同。主合同有效成立或将要成立，保证合同才发生效力。故主合同无效，保证合同无效。但保证合同无效，并不必然导致主合同无效。

　保证合同为要式合同，但在实践中要注意下列问题：(1)保证人在债权人与被保证人签订的订有保证条款的主合同上，以保证人身份签字或者盖章的，保证合同成立。(2)第三人单方以书面形式向债权人出具担保书，债权人接受且未提出异议的，保证合同成立。(3)主合同中虽然没有保证条款，但是，保证人在主合同上以保证人的身份签字或者盖章的，保证合同成立。

　(二)保证人

　1.主债务人不得同时为保证人。

　2.国家机关原则上不得为保证人。但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的，国家机关可以为保证人。

　3.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人，但从事经营活动的事业单位、社会团体，可以担任保证人。

　4.企业法人的职能部门不得担任保证人。

　5.企业法人的分支机构原则上不得担任保证人。但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

　6.保证人必须有代为清偿债务的能力。但根据《担保法司法解释》第14条的规定，不具有完全代偿能力的主体，只要以保证人身份订立保证合同后，就应当承担保证责任。

　(三)保证方式

　1、一般保证和连带责任保证

　【解释】一般保证和连带保证的区别：履行保证责任时，“一般保证”有先后顺序(先债务人后保证人)，“连带责任保证”没有先后顺序;采取何种保证方式，应预先约定。如果当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。

　2、单独保证和共同保证

　按保证人的数量划分，保证可以分为单独保证和共同保证。

　如果债权人与债务人之间签订了一个100万元的买卖合同，并要求债务人提供担保，于是债务人找到与其有利害关系的第三人丙企业为其提供保证，由丙企业与债权人之间签订一个从合同(保证合同)，此时就是单独保证。

　如果债权人与债务人之间签订了一个100万元的买卖合同，并要求债务人提供担保，于是债务人找到丙企业为其50万元的债务的承担保证责任，同时也要求丁企业为其50万元的债务的承担保证责任，此时就属于按份共同保证。

　债权人与债务人之间签订了一个100万元的买卖合同，并要求债务人提供担保，丙企业与丁企业同时与债权人签订保证合同为债务人提供担保，对各自承担的份额没有约定，共同对100万元债务承担保证责任，此时就属于连带共同保证。

　①共同保证既可以在数个共同保证人与债权人签订一个保证合同时成立，也可以在数个保证人与债权人签订数个保证合同，但担保同一债权时成立。

　②连带共同保证的“连带”是保证人之间的连带，而非保证人与主债务人之间的连带。故称之为“连带共同保证”，而非“连带责任保证”。

　③连带共同保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。

　(四)保证责任

　1、保证责任的范围。保证担保的责任范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同对责任范围另有约定的，按照约定执行。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。

　2、主合同变更与保证责任承担。

　(1)保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人，保证债权同时转让，保证人在原保证担保的范围内对受让人承担保证责任。但是保证人与债权人事先约定仅对特定的债权人承担保证责任或者禁止债权转让的，保证人不再承担保证责任。

　(2)保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务部分，不再承担保证责任。

　(3)保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意。未经保证人同意的主合同变更，如果减轻债务人的债务的，保证人仍应当对变更后的合同承担保证责任;如果加重债务人的债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。债权人与债务人对主合同履行期限作了变动，未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定的或者法律规定的期间。债权人与债务人协议变动主合同内容，但并未实际履行的，保证人仍应当承担保证责任。

　(4)主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或者应当知道者外，保证人不承担民事责任，但是新贷与旧贷系同一保证人的除外。

　3、保证期间与保证的诉讼时效。

　当事人可以在合同中约定保证期间。如果没有约定的，保证期间为6个月。

　三、定金

　(一)定金的概念及种类

　定金，系以确保合同的履行为目的，由当事人一方在合同订立前后，合同履行前预先交付于另一方的金钱或者其他代替物的法律制度。我国关于定金的性质属于任意性规定，当事人可以自主确定定金的性质。

　(二)定金的生效与法律效力

　1《担保法》规定，定金应当以书面形式约定。当事人在定金合同中应当约定交付定金的期限。定金合同从实际交付定金之日起生效。故定金合同是实践性合同。

　2定金的效力表现为以下几个方面：

　(1)定金一旦交付，定金所有权发生移转。当定金由给付定金方转移至收受定金方时，定金所有权即发生移转，此为货币的特点决定的。 (2)给付定金一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。当事人一方不完全履行合同的，应当按照未履行部分所占合同约定内容的比例，适用定金罚则。 (3)在迟延履行或者有其他违约行为时，并不能当然适用定金罚则。只有因当事人一方迟延履行或者其他违约行为，致使合同目的不能实现，才可以适用定金罚则。当然法律另有规定或者当事人另有约定的除外。 (4)当事人约定的定金数额不得超过主合同标的额的20%。如果超过20%的，超过部分无效。 (5)因不可抗力、意外事件致使主合同不能履行的，不适用定金罚则。因合同关系以外第三人的过错，致使主合同不能履行的，适用定金罚则。受定金处罚的一方当事人，可以依法向第三人追偿。 (5) 如果在同一合同中，如果当事人既约定违约金，又约定定金的，在一方违约时，当事人只能选择适用违约金条款或者定金条款，不能同时要求适用两个条款。

　必考考点合同终止

　一、合同终止的基本理论

　合同作为一种民事法律关系，必须因一定的法律事实才能终止，引起合同终止的法律事实，根据《合同法》规定，主要有：(1)债务已经按照约定履行;(2)合同解除;(3)债务相互抵销;(4)债务人依法将标的物提存;(5)债权人免除债务;(6)债权债务同归于一人，即混同;(7)法律规定或者当事人约定终止的其他情形 .

　二、清偿

　又叫履行，是合同消灭的最主要和最常见的原因。

　【注意】债务人的给付不足以清偿其对同一债权所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务。几项均已到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或担保数额最少的债务。担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的。负担相同的，按到期的先后顺序抵充。到期时间相同的，按比例抵充。但是债权人与债务人对清偿的债务或顺序有约定的除外。债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，且没约定的，按下列顺序：①实现债权的有关费用;②利息;③主债务。

　三、解除

　1.合意解除

　2.法定解除。有下列情形之一的，当事人可以解除止合同：(1)因不可抗力致使不能实现合同目的;(2)在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务;(3)当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行;(4)当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的;(5)法律规定的其他情形。“

　当事人一方行使解除权，或依照《合同法》规定主张解除合同的，应当通知对方。合同自通知到达对方时解除。对方有异议的，可以请求人民法院或者仲裁机构确认解除合同的效力。当事人解除合同，法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续的，应依照其规定办理。

　对方虽有异议，但是在约定的异议期限届满后才提出异议并向人民法院起诉的，人民法院不予支持。如果没有约定异议期间，在解除合同通知到达之日起三个月以后才向人民法院起诉的，人民法院不予支持。合同解除后，尚未履行的，终止履行：已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。

　【注意】如果法律另有规定的，当事人可以根据该法律规定，单方解除合同。

　(1)在承揽合同中，定作人可以随时解除承揽合同。 (2)在货运合同中，托运人有单方解除权 . (3)委托合同中委托人与受托人均可以随时解除委托合同。

　四、抵销

　五、提存

　1、提存的概念。

　2、提存的原因。《合同法》规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：(1)债权人无正当理由拒绝受领;(2)债权人下落不明;(3)债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人;(4)法律规定的其他情形。

　3、提存的法律效果。

　六、 免除与混同

　合同的变更

　1.《合同法》所称合同的变更是指合同内容的变更，不包括合同主体的变更。

　2.经当事人协商一致，当然可以变更合同。如果当事人对合同变更的内容约定不明确的，推定为未变更。

　3.合同的变更，仅对变更后未履行的部分有效，对已履行的部分无溯及力。

　二、债权转让

　1、债权转让的概念及条件。债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。 2、禁止债权转让的情形。《合同法》规定，下列情形的债权不得转让：(1)根据合同性质不得转让。主要指基于当事人特定身份而订立的合同，如出版合同、赠与合同、委托合同、雇用合同等;(2)按照当事人约定不得转让;(3)依照法律规定不得转让。

　3、债权转让的效力。

　对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位。在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失债权。

　对受让人而言，债权人转让权利的，受让人取得与债权有关的从权利 .

　三、债务承担

　债务人将合同义务的全部或者部分转移给第三人的，应当经债权人同意。

　四、合同债权债务的概括移转

　当事人订立合同后合并的，由合并后的法人或者其他组织行使合同权利，履行合同义务。当事人订立合同后分立的，除债权人和债务人另有约定的以外，由分立的法人或者其他组织对合同的权利和义务享有连带债权，承担连带债务。

　考考点:违约责任

　一、违约责任的基本原理

　违约责任是指合同当事人一方或双方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定时，依照法律规定或者合同约定所承担的法律责任。

　依法订立的有效合同对当事人双方来说，都具有法律约束力。如果不履行或者履行义务不符合约定，就要承担

　违约责任。它是一种民事责任而非行政或刑事责任，又是严格责任，不用举证违约方主观上是否有过错，只要有违约行为就要承担违约责任 .

　二、承担违约责任的方式

　(一)继续履行 当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。当事人一方不履行非金钱债务或者履行非金钱债务不符合约定的，对方可以要求履行，但有下列情形之一的除外：(1)法律上或者事实上不能履行;(2)债务的标的不适于强制履行或者履行费用过高;(3)债权人在合理期限内未要求履行 .

　(二)补救措施 受损害方可以根据受损害的性质以及损失的大小，合理选择要求对方适当履行，如采取修理、更换、重作、退货、减少价款或者报酬等措施，也可以选择解除合同、中止履行合同，通过提存履行任务、行使担保债权等补救措施。

　(三)损害赔偿

　当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，在履行义务或者采取补救措施后，对方还有其他损失的，应当承担损害赔偿责任。损害赔偿的具体方式包括赔偿损失、支付违约金和适用定金罚则等多种情况。

　1、赔偿损失。损失赔偿额应当相当于因违约所造成的损失，包括合同履行后可以获得的利益，但不得超过违反合同一方订立合同时预见到或者应当预见到的因违反合同可能造成的损失。当事人可以在合同中约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。

　经营者对消费者提供商品或者服务有欺诈行为的，依照《中华人民共和国消费者权益保护法》的规定承担损害赔偿责任，即按照购买商品的价款或者接受服务的费用承担双倍赔偿责任。

　当事人一方违约后，对方应当采取适当措施防止损失的扩大;没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。当事人因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

　2、支付违约金。违约金，是按照当事人约定或者法律规定，一方当事人违约时应当根据违约情况向对方支付的一定数额的货币。

　约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加;约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。根据《商品房买卖合同解释》规定，当事人以约定的违约金过高为由请求减少的，应当以违约金超过造成的损失30%为标准适当减少;当事人以约定的违约金低于造成的损失为由请求增加的，应当以违约造成的损失确定违约金数额。当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务。

　3、定金。当事人在合同中既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方可以选择适用违约金或者定金条款，但两者不可同时并用。

　三、免责事由

　合同法规定的法定的免责事由仅限于不可抗力。《合同法》规定，不可抗力“是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况”。常见的不可抗力有：(1)自然灾害如地震、台风、洪水、海啸等。(2)政府行为。政府行为一定是指当事人在订立合同以后发生，且不能预见的情形。如运输合同订立后，由于政府颁布禁运的法律，使合同不能履行。(3)社会异常现象。一些偶发的事件阻碍合同的履行，如罢工骚乱等。

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