充电桩项目财务分析表

　一、项目提出的理由

　推动以科技创新为核心的全面创新，系统推进全面创新改革试验，加快促进科技与经济深度融合，不断提高科技进步贡献率，建设全国产业创新中心和国际创新城市。

　（一）建设国家自主创新示范区

　发挥创新政策优势。加强政策统筹和创新，探索科技成果转移转化、科技金融创新、创新人才汇聚、股权和分红激励等体制机制，形成特色鲜明、协调有力、长效管用的创新创业发展政策体系。

　构建特色发展格局。加快建设一区多园，促进各园区转型升级，以产业链、创新链拉动人才链，形成特色产业和专业人才的双重聚集，构建产业集群和创新集群，打造创新主体集聚区、产业发展先导区、转型升级引领区和开放创新示范区。

　强化孵化载体功能。建成涵盖公共技术平台、育成中心、孵化器、加速器、产业化基地的孵化育成体系。整合创新服务资源，打造众创、众包、众扶、众筹支撑平台，促进科技服务企业、专业服务机构和公共服务平台协同发展。

　（二）完善技术创新体系

　突破基础和关键核心技术。聚焦人工智能、量子计算、生命健康等基础前沿领域，推动重大科学发现。实施智能制造、大数据与信息安全、新药创制等重大科技创新专项，攻克一批引领行业发展的关键核心技术。实施大气污染治理、互联网跨界融合创新等重大创新示范工程，加强集成创新与示范应用。

　打造科技小巨人升级版。强化企业创新主体地位，实施领军企业培育、小升高、高端人才引进培养、小壮大、并购双百和企业上市融资六大工程，优化政府公共服务、技术平台服务、科技金融服务和园区服务，实现科技型中小企业能力、规模、服务升级，建设全国科技型中小企业创新创业示范区。引导高新技术企业向规模化、高质化发展，培育一批具有国际竞争力的创新型领军企业。

　培育产业技术创新平台。深化部市、院市合作，集聚一批国家级科研院所和高端研发机构，提升一批重点实验室、工程实验室、工程(技术)研究中心、企业技术中心等创新平台。加强产学研用结合，建成五家具有行业领先水平的产业技术研究院，打造一批产业公共技术平台和产业技术创新联盟，形成优势互补、利益共享、风险分担的创新体系。鼓励发展民办公助、国有新制等新型研发机构。

　（三）推进大众创业万众创新

　构建众创空间。鼓励社会力量投资建设或运营创客中心、创业咖啡、创新工场等新型孵化平台载体，完善创业培育服务，打造一批低成本、便利化、全要素、开放式的高水平众创空间。把双创特区建设成为高水平创新创业示范区。

　营造创新创业氛围。构建普惠性创新创业支持政策体系，鼓励科研人员、大学生和境外人才来津创新创业。激发企业家精神，依法保护企业家财产权和创新收益。加强宣传和舆论引导，打造敢于创新、乐于创业的创客文化，形成鼓励创新、宽容失败的创新创业氛围。

　（四）打造协同创新共同体

　构建协同创新体系。建立创新资源和平台开放共享机制，共建科技成果库，推动大型科研仪器设备、重大科技基础设施、重大科学工程和科技信息资源等共享共用。推进区域国家级大学创新基地建设。支持企业和科研院所合作建设跨区域产业技术联盟。

　协同开展科技攻关。重点加强绿色交通、清洁能源、资源高效利用等领域关键技术联合攻关和集成应用。加快实施大气污染防控、水体污染治理科技重大专项。加强战略性新兴产业技术联合攻关。

　（五）加强知识产权运用和保护

　加强知识产权创造、运用、保护和管理，促进专利、商标、版权等知识产权全面发展。提升知识产权创造能力，培养知识产权优势企业，创造一批科技含量高、权利状态稳定、市场前景好的自主知识产权。促进知识产权转化运用，支持知识产权运营机构发展，建设华北知识产权运营中心，打造集专利转让、许可、融资、托管、评估等服务于一体的运营平台。实施严格的知识产权保护制度，提升知识产权执法能力，做好维权援助与调解。提升知识产权服务能力，构建便捷化的知识产权服务体系。

　（六）强化人才支撑体系

　改革人才培养模式。着力培养一批科技领军人才、企业家人才、高素质专业技术人才和高技能人才队伍。

　创新人才引进机制。坚持用好国际国内两种人才资源，制定实施更加开放的人才政策，加快引进海内外高层次人才和各类专门人才。突出高、精、尖、缺导向，进一步实施千人计划、长江学者、千企万人等人才计划，集聚高端人才和创新型人才。面向全球招人聚才，实施引智引才重大工程，构建海外人才发现、发布、对接、评价机制。鼓励双创特区建设人才改革试验区。

　健全人才使用机制。完善人才激励机制，实行以增加知识价值为导向的分配政策。完善专业技术人才评价体系，形成以能力、业绩、贡献为主要标准的人才评价导向。

　完善人才服务机制。全面实施人才绿卡制度，实现一张绿卡管引才。建立多元化、多功能、多层次的人力资源服务体系和全国人力资源服务产业创新基地。构建区域人力资源信息共享与服务对接平台，建立高级人才双向聘任制度，推动资质互认。

　如今，绿色制造是全球制造业的升级主题，新能源使用率逐渐提高，作为新能源的排头兵，新能源汽车的崛起已是大势所趋。新能源汽车的动力供给——充电桩，同样前景光明。实际上，当前国内充电桩保有量远远满足不了新能源汽车的增长需求，充电桩市场需求缺口巨大，这也为自动化行业带来了新机遇。

　近几年，国家发布了一系列有利政策和标准推动充电基础设施的建设。其中，《电动汽车充电基础设施发展指南(2015-2020)》明确提出，到 2020 年新增集中式充换电站超过 1.2 万座，分散式充电桩超过480 万个，以满足全国 500 万辆电动汽车充电需求，同时提出加大对充电基础设施补贴力度，在产业发展初期给予中央基建投资资金适度支持。

　其次，市场刚性需求持续旺盛。随着政策的拉动和市场机制的完善，充电桩市场增长态势更为强劲。

　据中国电动汽车充电设施促进联盟(简称“充电联盟”)统计，截至 2017 年底，全国充电桩数量达 45 万个。该联盟成员单位累计上报公共类充电桩 21.39 万个，2017 年新增公共充电桩 7.27 万个，增长51%。

　2017 年全年月均新增公共类充电桩月 6054 个，相较 2016 年月均增长量下降 1000 多个，增速稍有放缓。截至 2018 年 5 月，充电联盟内成员单位总计上报公共类充电桩 26.6 万个。

　2018 年 1 月-5 月新增公共充电桩 5.23 万个，月均新增公共类充电桩约 1.05 万个，相较 2017 年前 5 个月，增速大幅提高。

　充电桩市场的稳定发展为自动化上下游企业带来了新机遇。

　一方面，部分电力企业正在向市场输入充电桩设备，如 ABB、西门子等;另一方面，自动化行业也充当了充电桩产业的设备生产供应商，如德力西电气、福禄克等;第三方面，是针对不同客户提供充电整体解决方案，如施耐德电气、菲尼克斯电气等。

　首先，从充电桩的组成来看，充电桩主要由桩体、电气模块、计量模块等部分组成，一般具有电能计量、计费、通信、控制等功能。

　其中涉及到接触器、断路器、仪器仪表等电气元件，以及现场总线、工业通信、物联网等工业互联解决方案，充电站还包括开关柜、变压器、监控设备等组合式电气设备。

　其次，是平台管理方面。充电桩的各系统的整合、充电运营监控等都需要实现线上管理，这就需要工业互联网平台。当前充电桩产业正处于盘活平台的阶段，市场保有量增多，但产品本身和安装价格走低。

　国内市场，格局渐变，虽然国网公司、特来电、星星充电以及中国普天等四大运营商仍旧占据了 85%的主要市场份额，但市场集中度也有所下滑，上汽、比亚迪、特斯拉等车企紧随其后，不断加大投资力度抢占市场，同时也不乏西门子、ABB 等电力巨头争相前来分羹。值得一提的是，一些新兴模式正在涌现，比如曹操专车与万马合作，打造新能源网约车新模式。

　二、公司基本情况

　公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，

　为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。

　面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。

　三、项目概况

　深入贯彻落实科学发展观，加快转变产业发展方式，立足满足国内需求，以结构调整、新产品开发和应用为重点，培育壮大企业规模，促进产业可持续发展。

　本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 93652.63 万元，其中：建设投资 70467.80万元，占项目总投资的 75.24%；建设期利息 2019.96 万元，占项目总投资的 2.16%；流动资金 21164.87 万元，占项目总投资的 22.60%。

　项目正常经营年份每年营业收入 186900.00 万元，综合总成本费用 153813.46 万元，税金及附加 883.64 万元，净利润 24152.17 万元，

　财务内部收益率 19.13%，财务净现值 13357.29 万元，全部投资回收期6.22 年。

　四、投资估算的编制说明

　（一）投资估算的依据

　本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：

　1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

　2、《投资项目可行性研究指南》

　3、《建设项目投资估算编审规程》

　4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

　5、《建设工程工程量清单计价规范》

　6、《企业工程设计概算编制办法》

　7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

　（二）项目费用与效益范围界定

　本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

　五、建设投资估算

　本期项目建设投资 70467.80 万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

　（一）工程费用

　工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 61079.00 万元。

　1、建筑工程投资估算

　根据估算，本期项目建筑工程投资为 26595.23 万元。

　 2、设备购置费估算

　设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 32290.74 万元。

　主要设备一览表

　单位：台（套）、万元

　序号

　设备名称

　数量

　购置费

　主要生成设备

　349

　22603.52

　辅助生成设备

　2583.26

　研发设备

　2906.17

　检测设备

　1937.44

　环保设备

　1614.54

　其它设备

　645.81

　合计

　498

　32290.74

　 3、安装工程费估算

　本期项目安装工程费为 2193.03 万元。

　（二）工程建设其他费用

　本期项目工程建设其他费用为 7280.18 万元。

　（三）预备费

　本期项目预备费为 2108.62 万元。

　建设投资估算表

　单位：万元

　序号

　工程费用名称

　建筑工程费

　设备购置费

　安装工程费

　其他费用

　合计

　所占比例

　工程费用

　26595.23

　32290.74

　2193.03

　 61079.00

　86.68%

　1.1

　建筑工程费

　26595.23

　37.74%

　1.2

　设备购置费

　 32290.74

　45.82%

　1.3

　安装工程费

　2193.03

　3.11%

　工程建设其他费用

　 7280.18

　10.33%

　2.1

　土地出让金

　 2467.74

　3.50%

　2.2

　其他前期费用

　 4812.44

　6.83%

　预备费

　 2108.62

　2.99%

　3.1

　基本预备费

　 1125.73

　1.60%

　3.2

　涨价预备费

　 982.89

　1.39%

　建设投资合计

　70467.80

　100.00%

　六、建设期利息

　按照建设规划，本期项目建设期为 24 个月，其中申请银行贷款41223.54 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 2019.96 万元。

　建设期利息估算表

　单位：万元

　序号

　项目

　合计

　第第 1 1 年

　第第 2 2 年

　借款

　 1.1

　建设期利息

　2019.96

　504.99

　1514.97

　1.1.1

　期初借款余额

　20611.77

　1.1.2

　当期借款

　41223.54

　20611.77

　1.1.3

　当期应计利息

　2019.96

　504.99

　1514.97

　1.1.4

　期末借款余额

　 20611.77

　41223.54

　1.2

　其他融资费用

　 1.3

　小计（1.1+1.2）

　2019.96

　504.99

　1514.97

　债券

　 2.1

　建设期利息

　 2.1.1

　期初债务余额

　 2.1.2

　当期债务金额

　 2.1.3

　当期应计利息

　 2.1.4

　期末债务余额

　 2.2

　其他融资费用

　 2.3

　小计（2.1+2.2）

　合计（1.3+2.3）

　2019.96

　504.99

　1514.97

　3.1

　建设期利息合计

　2019.96

　504.99

　1514.97

　3.2

　其他融资费用合计

　七、流动资金

　流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。

　根据测算，本期项目流动资金为 21164.87 万元。

　八、项目总投资

　总投资及构成一览表

　单位：万元

　序号

　项目

　指标

　占总投资比例

　总投资

　93652.63

　100.00%

　1.1

　建设投资

　70467.80

　75.24%

　1.1.1

　工程费用

　61079.00

　65.22%

　1.1.1.1

　建筑工程费

　26595.23

　28.40%

　1.1.1.2

　设备购置费

　32290.74

　34.48%

　1.1.1.3

　安装工程费

　2193.03

　2.34%

　1.1.2

　工程建设其他费用

　7280.18

　7.77%

　1.1.2.1

　土地出让金

　2467.74

　2.63%

　1.1.2.2

　其他前期费用

　4812.44

　5.14%

　1.2.3

　预备费

　2108.62

　2.25%

　1.2.3.1

　基本预备费

　1125.73

　1.20%

　1.2.3.2

　涨价预备费

　982.89

　1.05%

　1.2

　建设期利息

　2019.96

　2.16%

　1.3

　流动资金

　21164.87

　22.60%

　九、资金筹措与投资计划

　本期项目总投资 93652.63 万元，其中申请银行长期贷款 41223.54万元，其余部分由企业自筹。

　项目投资计划与资金筹措一览表

　单位：万元

　序号

　项目

　数据指标

　占总投资比例

　总投资

　93652.63

　100.00%

　1.1

　建设投资

　70467.80

　75.24%

　1.2

　建设期利息

　2019.96

　2.16%

　1.3

　流动资金

　21164.87

　22.60%

　资金筹措

　93652.63

　100.00%

　2.1

　项目资本金

　52429.09

　55.98%

　2.1.1

　用于建设投资

　29244.26

　31.23%

　2.1.2

　用于建设期利息

　2019.96

　2.16%

　2.1.3

　用于流动资金

　21164.87

　22.60%

　2.2

　债务资金

　41223.54

　44.02%

　2.2.1

　用于建设投资

　41223.54

　44.02%

　2.2.2

　用于建设期利息

　2.2.3

　用于流动资金

　2.3

　其他资金

　十、经济测算基本假设及参数选取

　（一）生产规模和产品方案

　本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。

　（二）项目计算期及达产计划的确定

　为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 2 年（24 个月），运营期 8 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。

　十一、经济评价财务测算

　（一）营业收入估算

　本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入 186900.00 万元。

　（二）正常经营年份增值税估算

　根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=7363.70 万元。

　（三）综合总成本费用估算

　本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

　本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用 153813.46 万元，其中：可变成本 130076.78 万元，固定成本 23736.68 万元。正常经营年份项目经营成本 147872.22 万元。具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。

　固定资产折旧费估算表

　单位：万元

　序号

　项目

　折旧年限

　1 1

　2 2

　3 3

　4 4

　5 5

　6 6

　7 7

　8 8

　9 9

　房屋、建筑物

　20 年

　1.1

　原值

　 35536.25

　33848.28

　32160.31

　30472.34

　28784.37

　27096.40

　25408.43

　23720.46

　22032.49

　20344.52

　1.2

　当期折旧费

　 1687.97

　1.3

　净值

　 33848.28

　32160.31

　30472.34

　28784.37

　27096.40

　25408.43

　23720.46

　22032.49

　20344.52

　18656.55

　机器设备

　15 年

　2.1

　原值

　 34483.77

　32299.80

　30115.83

　27931.86

　25747.89

　23563.92

　21379.95

　19195.98

　17012.01

　14828.04

　2.2

　当期折旧费

　 2183.97

　2.3

　净值

　 32299.80

　30115.83

　27931.86

　25747.89

　23563.92

　21379.95

　19195.98

　17012.01

　14828.04

　12644.07

　合计

　 3.1

　原值

　 70020.02

　66148.08

　62276.14

　58404.20

　54532.26

　50660.32

　46788.38

　42916.44

　39044.50

　35172.56

　3.2

　当期折旧费

　 3871.94

　3.3

　净值

　 66148.08

　62276.14

　58404.20

　54532.26

　50660.32

　46788.38

　42916.44

　39044.50

　35172.56

　31300.62

　（四）税金及附加

　本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加 883.64 万元。

　（五）利润总额及企业所得税

　根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=32202.90（万元）。

　企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=32202.90×25.00%=8050.73（万元）。

　（六）利润及利润分配

　该项目正常经营年份可实现利润总额 32202.90 万元，缴纳企业所得税 8050.73 万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=32202.90-8050.73=24152.17（万元）。

　十二、项目盈利能力分析

　（一）财务内部收益率（所得税后）

　项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：

　财务内部收益率（FIRR）=19.13%。

　本期项目投资财务内部收益率 19.13%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。

　（二）财务净现值（所得税后）

　所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率 ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：

　财务净现值（FNPV）=13357.29（万元）。

　以上计算结果表明，财务净现值 13357.29 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。

　（三）投资回收期（所得税后）

　投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：

　投资回收期（Pt）=6.22 年。

　本期项目全部投资回收期 6.22 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。

　项目投资现金流量表

　单位：万元

　序号

　项目

　第第 1 1 年

　第第 2 2 年

　第第 3 3 年

　第第 4 4 年

　第第 5 5 年

　第第 6 6 年

　第第 7 7 年

　第第 8 8 年

　第第 9 9 年

　第第 0 10 年

　现金流入

　0.00

　140175.00

　158865.00

　186900.00

　1.1

　营业收入

　0.00

　140175.00

　158865.00

　186900.00

　1.2

　补贴收入

　1.3

　回收固定资产余值

　1.4

　回收流动资金

　现金流出

　35233.90

　133993.99

　132542.28

　167804.24

　148755.86

　2.1

　建设投资

　35233.90

　2.2

　流动资金

　 0.00

　15873.65

　2116.49

　19048.38

　 2.3

　经营成本

　 0.00

　117361.51

　129565.79

　147872.22

　2.4

　税金及附加

　 0.00

　758.83

　860.00

　883.64

　2.5

　维持运营投资

　所得税前净现金流量

　-35233.90

　6181.01

　26322.72

　19095.76

　38144.14

　累计所得税前净现金流量

　-35233.90

　-70467.80

　-64286.79

　-37964.07

　-18868.31

　19275.83

　57419.97

　95564.11

　133708.25

　171852.39

　调整所得税

　 0.00

　5540.43

　7535.60

　10568.40

　所得税后净现金流量

　-35233.90

　2152.65

　20698.23

　11045.03

　30093.41

　累计所得税后净现金流量

　-35233.90

　-70467.80

　-68315.15

　-47616.92

　-36571.89

　-6478.48

　23614.93

　53708.34

　83801.75

　113895.16

　十三、财务生存能力分析

　根据财务计划现金流量表可以看出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。

　十四、偿债能力分析

　（一）债务资金偿还计划

　本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。

　（二）利息备付率测算

　按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）

　的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为 20.93。

　本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。

　（三）偿债备付率测算

　按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为 18.88。

　根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。

　借款还本付息计划表

　单位：万元

　序

　号

　项目

　第第 1 1 年

　第第 2 2 年

　第第 3 3 年

　第第 4 4 年

　第第 5 5 年

　第第 6 6 年

　第第 7 7 年

　第第 8 8 年

　第第 9 9 年

　第第 0 10 年

　借款

　1.1

　期初借款余额

　 20611.77

　41223.54

　1.2

　当期还本付息

　504.99

　3534.92

　2019.95

　1.2.1

　还本

　1.2.2

　付息

　504.99

　3534.92

　2019.95

　1.3

　期末借款余额

　20611.77

　41223.54

　债券

　2.1

　期初债务余额

　2.2

　当期还本付息

　2.2.1

　还本

　2.2.2

　付息

　2.3

　期末债务余额

　借款和债券合计

　3.1

　期初余额

　 20611.77

　41223.54

　3.2

　当期还本付息

　504.99

　3534.92

　2019.95

　3.2.1

　还本

　3.2.2

　付息

　504.99

　3534.92

　2019.95

　3.3

　期末余额

　20611.77

　41223.54

　利息备付率

　20.93

　偿债备付率

　18.88

　十五、经济评价结论

　根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 186900.00 万元，综合总成本费用 153813.46 万元，税金及附加 883.64 万元，净利润24152.17 万元，财务内部收益率 19.13%，财务净现值 13357.29 万元，全部投资回收期 6.22 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。

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